本文關(guān)鍵詞：構(gòu)建和完善我國(guó)國(guó)債法律制度的對(duì)策，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：現(xiàn)代公債起源于英國(guó),對(duì)英國(guó)海外勢(shì)力的迅速擴(kuò)張和經(jīng)濟(jì)實(shí)力的不斷增強(qiáng)發(fā)揮了不可替代的作用。隨著國(guó)債市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展,國(guó)債功能的不斷擴(kuò)大,許多發(fā)達(dá)國(guó)家也頒布了一系列國(guó)債法律制度來(lái)保障國(guó)債市場(chǎng)的良好運(yùn)行。 在我國(guó),國(guó)債是中央政府發(fā)行的國(guó)家公債,在我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程中發(fā)揮著彌補(bǔ)財(cái)政赤字,籌集公共建設(shè)資金以及進(jìn)行宏觀調(diào)控的重要作用,特別是作為國(guó)家實(shí)施宏觀調(diào)控的重要手段和工具,它可以調(diào)節(jié)居民的收入分配,促進(jìn)居民的收入公平,引導(dǎo)投資方向,調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),優(yōu)化資源配置,為國(guó)家宏觀調(diào)控目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)發(fā)揮著巨大的作用。國(guó)債作為一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng),必須要有完善的法律制度的規(guī)范和保障,即要制定一部國(guó)債法。國(guó)債法是調(diào)整國(guó)債在發(fā)行、使用、償還和監(jiān)督管理的過(guò)程中發(fā)生的社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱(chēng),它可以促進(jìn)國(guó)債職能的法律化,并通過(guò)規(guī)范國(guó)債市場(chǎng)的各項(xiàng)活動(dòng),保障國(guó)債市場(chǎng)參與主體的合法權(quán)益和國(guó)債功能的充分發(fā)揮,促進(jìn)國(guó)債市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展。隨著國(guó)債市場(chǎng)的不斷地發(fā)展和成熟,我國(guó)對(duì)于國(guó)債的理論研究也在不斷深入,這些都為國(guó)債法的制定打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。所以,我國(guó)國(guó)債法的制定是可行的。 我國(guó)目前尚末出臺(tái)國(guó)債法,國(guó)債的各項(xiàng)制度規(guī)定立法層級(jí)和法律效力較低,缺乏系統(tǒng)性、權(quán)威性和穩(wěn)定性,有些制度規(guī)定還不完善、不協(xié)調(diào),導(dǎo)致國(guó)債在實(shí)際運(yùn)行中出現(xiàn)了許多問(wèn)題。國(guó)債的發(fā)行主體沒(méi)有一部權(quán)威法律的明確規(guī)定,使得有些地方政府有可乘之機(jī)變相發(fā)行政府債券；國(guó)債規(guī)模增長(zhǎng)過(guò)快,國(guó)債的品種期限結(jié)構(gòu)不合理,加之對(duì)國(guó)債資金的使用監(jiān)管力度不夠,使得國(guó)債資金的投資項(xiàng)目收益較低,威脅著政府的財(cái)政安全。此外,我國(guó)沒(méi)有一個(gè)高效統(tǒng)一的國(guó)債流通市場(chǎng),國(guó)債市場(chǎng)被人為分割成銀行間債券市場(chǎng)、交易所市場(chǎng)和銀行柜臺(tái)市場(chǎng),交易方式和交易主體比較單一,很不利于提高國(guó)債二級(jí)市場(chǎng)的流動(dòng)性,增加交易量以及進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避；國(guó)債流通市場(chǎng)的分裂也造成了國(guó)債市場(chǎng)監(jiān)管主體的混亂,嚴(yán)重影響監(jiān)管的有效性。這些問(wèn)題已嚴(yán)重制約了國(guó)債市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展和國(guó)債功能的良好發(fā)揮。所以,我國(guó)建立一部國(guó)債法,完善各項(xiàng)國(guó)債制度是非常必要和迫切的。 由于國(guó)外一些發(fā)達(dá)國(guó)家的國(guó)債市場(chǎng)起步較早,它們?cè)趯?duì)國(guó)債市場(chǎng)的不斷探索和實(shí)踐中積累了一些寶貴的經(jīng)驗(yàn),特別是美國(guó)和德國(guó)。美國(guó)建立了良好的國(guó)債流通機(jī)制,建立了健全f的一級(jí)自營(yíng)商制度,完善了國(guó)債二級(jí)市場(chǎng)的交易方式,合理運(yùn)用金融衍生工具來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避,還建立了高效統(tǒng)一的國(guó)債托管清算體系；在對(duì)國(guó)債市場(chǎng)的監(jiān)管方面,形成了集中統(tǒng)一的證券市場(chǎng)監(jiān)管體系,證券交易管理委員會(huì)統(tǒng)一監(jiān)管全美債券市場(chǎng),很值得我國(guó)借鑒；德國(guó)的國(guó)債市場(chǎng)是歐洲最為重要、流動(dòng)性最高的政府債券市場(chǎng),特別值得我國(guó)借鑒的是其對(duì)國(guó)債的管理,聯(lián)邦政府全資控股成立了聯(lián)邦則務(wù)代理公司,來(lái)具體負(fù)責(zé)國(guó)債的發(fā)行工作,同時(shí)其還可以以政府的名義在二級(jí)市場(chǎng)從事債券交易活動(dòng),穩(wěn)定和活躍二級(jí)市場(chǎng)；此外,德國(guó)政府很重視對(duì)國(guó)債市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)防范,國(guó)債發(fā)行前后都特別重視對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估,并制定了若干風(fēng)險(xiǎn)防范指標(biāo),加強(qiáng)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金余額和債務(wù)余額管理,確保國(guó)家財(cái)政安全,國(guó)債的償還也得到了保障,這一點(diǎn)也值得我國(guó)學(xué)習(xí)。 有鑒于此,為了保障國(guó)債的有序運(yùn)行和國(guó)債功能的良好發(fā)揮,我國(guó)必須要加快制定和完善國(guó)債法律制度,要在構(gòu)建國(guó)債法基本框架的基礎(chǔ)上,不斷完善各項(xiàng)具體制度規(guī)定。首先要對(duì)國(guó)債立法的獨(dú)立性有一個(gè)明確的認(rèn)識(shí),將國(guó)債立法與證券法區(qū)別開(kāi)來(lái)；還要明確國(guó)債立法的目的；更要嚴(yán)格遵循憲法、法治、民主、科學(xué)以及財(cái)政健全的立法原則,保證國(guó)債法的制定能真正發(fā)揮它的規(guī)范和保障作用。重點(diǎn)是在國(guó)債制度的具體構(gòu)建時(shí),要綜合考慮我國(guó)國(guó)債法律制度的現(xiàn)狀以及國(guó)債市場(chǎng)的運(yùn)行現(xiàn)狀,結(jié)合美國(guó)和德國(guó)國(guó)債管理的一些成功經(jīng)驗(yàn)來(lái)具體制定和完善我國(guó)國(guó)債的發(fā)行、流通、償還、使用和監(jiān)督管理等方面的制度。國(guó)債法要明確我國(guó)國(guó)債的發(fā)行主體,要對(duì)我國(guó)國(guó)債的發(fā)行方式、發(fā)行時(shí)間、發(fā)行品種、期限結(jié)構(gòu)等進(jìn)行明確詳細(xì)的規(guī)定；要構(gòu)建高效統(tǒng)一的國(guó)債流通市場(chǎng),通過(guò)法律規(guī)定明確國(guó)債交易市場(chǎng)的參與者、完善國(guó)債交易的場(chǎng)所、方式、規(guī)則等方面的規(guī)定；要對(duì)我國(guó)國(guó)債資金的使用及償還做出明確的規(guī)定；要對(duì)國(guó)債市場(chǎng)的政府監(jiān)管和行業(yè)自律性監(jiān)管做出明確具體的權(quán)限、職責(zé)等方面的規(guī)定,賦予它們相應(yīng)的權(quán)力,明確它們各自的職責(zé),特別是針對(duì)我國(guó)國(guó)債市場(chǎng)政府監(jiān)管主體的混亂,可以嘗試建立一個(gè)國(guó)債市場(chǎng)監(jiān)督管理委員會(huì)統(tǒng)管各個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu),提高監(jiān)管效率。此外,還要規(guī)定違反國(guó)債法律制度所要承擔(dān)的具體法律責(zé)任,全方位的制定和完善我國(guó)的國(guó)債法律制度。
【關(guān)鍵詞】：國(guó)債 國(guó)債立法 國(guó)債法律制度
【學(xué)位授予單位】：山東大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2013
【分類(lèi)號(hào)】：D922.291
【目錄】：

• 目錄4-5
• CONTENTS5-7
• 中文摘要7-9
• ABSTRACT9-13
• 一、國(guó)債立法相關(guān)理論分析13-22
• (一) 國(guó)債的涵義及表現(xiàn)形式13-15
• (二) 國(guó)債在國(guó)家實(shí)施宏觀調(diào)控中的地位及作用15-18
• (三) 國(guó)債立法的法理基礎(chǔ)18-22
• 二、我國(guó)國(guó)債法律制度的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題22-31
• (一) 我國(guó)國(guó)債法的立法現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題22-25
• (二) 我國(guó)國(guó)債法實(shí)際運(yùn)行中出現(xiàn)的問(wèn)題25-31
• 三、國(guó)外部分國(guó)家國(guó)債制度的考察31-39
• (一) 美國(guó)國(guó)債制度及其經(jīng)驗(yàn)31-35
• (二) 德國(guó)國(guó)債制度及其經(jīng)驗(yàn)35-39
• 四、構(gòu)建并完善我國(guó)國(guó)債法律制度的對(duì)策與建議39-50
• (一) 強(qiáng)化國(guó)債立法的獨(dú)立性39-40
• (二) 國(guó)債立法的基本宗旨40
• (三) 國(guó)債立法的基本原則40-42
• (四) 構(gòu)建并完善我國(guó)的國(guó)債法律制度42-50
• 參考文獻(xiàn)50-52
• 謝辭52-53
• 學(xué)位論文評(píng)閱及答辯情況表53

【參考文獻(xiàn)】

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  本文關(guān)鍵詞：構(gòu)建和完善我國(guó)國(guó)債法律制度的對(duì)策，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

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本文編號(hào)：340938