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碳稅制度下的穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)路徑研究

發(fā)布日期： 2013-11-03 發(fā)布：  

  2013年11期目錄       本期共收錄文章20篇

　　摘要：文章試圖在人力資本模型的基礎(chǔ)上，引入碳稅和CO2排放函數(shù)，研究碳稅制度下的穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)路徑與CO2排放量。通過改進(jìn)后的內(nèi)生增長(zhǎng)模型計(jì)算得出碳稅制度下的穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率以及CO2排放量增長(zhǎng)率與各參數(shù)之間的關(guān)系，并將經(jīng)驗(yàn)參數(shù)值帶入模型進(jìn)行檢驗(yàn)，得出的結(jié)果與理論模型分析一致：在碳稅制度下，時(shí)間貼現(xiàn)率越小，資本產(chǎn)出彈性越小，人力資本的增長(zhǎng)速度越快，物質(zhì)商品對(duì)消費(fèi)者效用的影響越小，越能提高穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速率，同時(shí)也能更加有力的遏制CO2排放量。
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　　關(guān)鍵詞：穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率；CO2排放量；碳稅；人力資本
　　一、 研究背景
　　所謂碳稅（Carbon Tax），是對(duì)向大氣排放CO2所征收的一種環(huán)境稅。按照含碳比例來對(duì)天然氣、汽油以及航空燃油等燃煤和石油的加工產(chǎn)品征收稅款，政府部門先為每單位的碳排放量制定出價(jià)格，然后再按照這個(gè)價(jià)格計(jì)算出石油、電力以及天然氣的稅費(fèi)。
　　碳稅的征收實(shí)質(zhì)上是利用價(jià)格干預(yù)所帶來的收入效應(yīng)和替代效應(yīng)來減少化石燃料的使用從而達(dá)到降低CO2排放量的目的，它相對(duì)于傳統(tǒng)的行政命令性手段來說，具有不扭曲稅制、低成本監(jiān)管、避免尋租以及無需確定基準(zhǔn)年等優(yōu)點(diǎn)。同時(shí)碳稅的開征還會(huì)帶來環(huán)境治理的協(xié)同效應(yīng)，降低其他污染物的排放，開征碳稅所得到的財(cái)政收入還可以用以節(jié)能減排技術(shù)的研發(fā)，從而可以更好的促使我國(guó)綠色經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展。
　　為了給我國(guó)的碳稅推行提供理論基礎(chǔ)，便于研究在碳稅制度下CO2排放量的變化以及經(jīng)濟(jì)中各主要變量與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系，文章試圖建立一個(gè)人力資本的內(nèi)生增長(zhǎng)模型，把碳稅引入模型中來，分析在穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)路徑中，通過哪些手段可以有效的遏制CO2排放量以及提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率，從而為低碳經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展提供經(jīng)濟(jì)學(xué)理論基礎(chǔ)。
　　二、 研究綜述
　　碳稅雖然是一種新概念，但是其經(jīng)濟(jì)學(xué)內(nèi)涵，卻可以追溯到20世紀(jì)20年代誕生的“庇古稅”理論。英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家庇古認(rèn)為：政府應(yīng)該對(duì)生產(chǎn)者所造成的污染征收稅款，把由于生產(chǎn)造成的污染也納入到內(nèi)部成本中去，即消除外部性，這樣才能使得整個(gè)社會(huì)資源的配置達(dá)到最優(yōu)。對(duì)CO2的排放征稅正是根據(jù)將外部成本內(nèi)部化的理論，從而得以提高生產(chǎn)成本，達(dá)到遏制排放的目的。我國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家程恩富和王朝科也從政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)的理論進(jìn)行了闡釋，為深化低碳經(jīng)濟(jì)的理論研究和政策研究提供一種極為寶貴的借鑒方法。
　　對(duì)于開征碳稅的研究，國(guó)外學(xué)者的研究如下。Markku和Peter在1991年通過對(duì)橫截面數(shù)據(jù)進(jìn)行比較的方法，對(duì)1988年歐盟各成員國(guó)的碳排放強(qiáng)度和能源價(jià)格進(jìn)行了分析，得出二者之間呈反向關(guān)系，并歸結(jié)出能源價(jià)格在不同國(guó)家之間存在差異的主要原因是因?yàn)樘级惖牟町悺?
　　Nesbakken和Larse在1997年以挪威為對(duì)象進(jìn)行了模擬實(shí)驗(yàn)，在挪威于1987年～1994年間沒有征收碳稅為的假設(shè)前提下，計(jì)算了該國(guó)的CO2排放量以及各部門的能源消耗量，并把研究結(jié)果與征收碳稅的現(xiàn)實(shí)結(jié)果相比較，發(fā)現(xiàn)在非石油部門和非交通部門內(nèi)，由于碳稅的開征，CO2排放量以及石油消費(fèi)量都下降；而在石油部門和交通部門，由于難以尋找到其它要素來替代石油，碳稅的開征反而使得CO2排放量以及石油消費(fèi)量都上升。此比較研究的結(jié)果顯示出碳稅的開征，在挪威的石油和交通運(yùn)輸部門，碳稅的開征對(duì)CO2排放量的降低效果不顯著。
　　Rajaratnam在2008年用基于誤差修正的格蘭杰因果檢驗(yàn)，得出了CO2排放量的變化是導(dǎo)致世界原油價(jià)格變化的格蘭杰原因，在長(zhǎng)期中，原油價(jià)格的上升一般同時(shí)伴隨有CO2排放量的降低。另外有其他文獻(xiàn)研究得出，能源稅以及碳稅的征收都可以在不同程度上達(dá)到降低CO2排放量的效果。
　　但是也有學(xué)者對(duì)碳稅的征收持反對(duì)意見。Lee Schipper在2007年，對(duì)若干工業(yè)化國(guó)家的燃料消費(fèi)以及交通運(yùn)輸業(yè)發(fā)展的情況進(jìn)行了比較研究，研究結(jié)果認(rèn)為伴隨著交通工具數(shù)量的不斷增加，僅僅依靠技術(shù)進(jìn)步很難消除美國(guó)CO2排放量增加以及交通運(yùn)輸業(yè)燃料消費(fèi)量不斷上升的趨勢(shì)。
　　Gustavo和Kelly于2008年，通過派生的國(guó)家能源建模系統(tǒng)，分析得出：美國(guó)交通運(yùn)輸行業(yè)的CO2排放量受汽油價(jià)格上升的影響很小，幾乎微乎其微，如果想要油價(jià)上升對(duì)CO2排放量產(chǎn)生抑制作用，則需要把油價(jià)推到一個(gè)非常高的價(jià)格，但是這一高價(jià)，與現(xiàn)實(shí)不符。所以他們認(rèn)為雖然征收碳稅會(huì)使得化石燃料的成本上升，但是并不表示可以減少化石燃料使用的科技也會(huì)隨之進(jìn)步，故而開征碳稅的效果不明顯。
　　國(guó)內(nèi)關(guān)于CO2排放量與碳稅之間關(guān)系的研究主要如下，魏濤遠(yuǎn)等在2002年，運(yùn)用一個(gè)可計(jì)算的一般均衡模型進(jìn)行定量分析，分別研究了對(duì)每噸CO2排放征收5美金以及10美金兩種不同碳稅的情況下，中國(guó)經(jīng)濟(jì)和CO2排放量的變化，得出結(jié)論為碳稅的征收將會(huì)使CO2排放量有所下降，但是也會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)的衰退。
　　李璐和楊桂元在2011年以經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、能源效率以及能源結(jié)構(gòu)作為碳排放的解釋變量，分析得出：經(jīng)濟(jì)總量每增長(zhǎng)1個(gè)百分點(diǎn)將會(huì)使得CO2排放量降低0.97個(gè)百分點(diǎn)，他們指出對(duì)CO2排放量的影響最大的兩個(gè)因素分別為經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平以及能源的使用效率。
　　李宗植和李國(guó)志在2011年運(yùn)用Kaya因素分解法，分析得出CO2排放最主要的驅(qū)動(dòng)因素是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，中國(guó)在1995年～2007年期間，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)CO2排放量變化的貢獻(xiàn)率在所選因素中最大，為163%；在減少CO2排放量的諸因素中，技術(shù)進(jìn)步的作用較強(qiáng)，但是具有一定的隨機(jī)性；其他因素中，人口的規(guī)模以及能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)對(duì)碳排放的影響不顯著。
　　以上研究，大部分的焦點(diǎn)都集中在碳稅的征稅和CO2排放量變化之間的關(guān)系上，很少涉及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與碳稅開征之間的關(guān)系，而且上述研究的方法大部分為實(shí)證方法，并沒有給碳稅和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間建立一個(gè)完善的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論基礎(chǔ)，故而本文的研究目的，主要試圖構(gòu)建出碳稅、CO2排量以及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的理論基礎(chǔ)，文章在已有的經(jīng)濟(jì)學(xué)模型的基礎(chǔ)上，引入碳稅和CO2排放量函數(shù)，嘗試把碳稅制度下的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與CO2排放量問題理論化。文章的模型構(gòu)建如下： 　　三、 模型構(gòu)建
　　3. 均衡分析：由上面的假設(shè)可得如下綜合，依據(jù)最優(yōu)控制理論可構(gòu)造漢密爾頓函數(shù)。在構(gòu)造的漢密爾頓函數(shù)中，消費(fèi)、碳稅稅率以及人力資本的增長(zhǎng)速率分別為控制變量；而資本、CO2排量以及人力資本投入量分別為狀態(tài)變量；構(gòu)造漢密爾頓函數(shù)為：
　　分別就漢密爾頓函數(shù)對(duì)控制變量消費(fèi)、碳稅稅率以及人力資本求偏導(dǎo)數(shù)，并使得偏導(dǎo)數(shù)為零，可以得到一階條件；再分別就漢密爾頓函數(shù)對(duì)資本、CO2排量以及人力資本投入量這三個(gè)狀態(tài)變量求偏導(dǎo)，可得歐拉方程。根據(jù)以上歐拉方程以及一階條件，可以得出均衡增長(zhǎng)路徑以及各變量增長(zhǎng)率：
　　推導(dǎo)結(jié)果一：從式（1）消費(fèi)、資本以及社會(huì)生產(chǎn)總量的穩(wěn)態(tài)路徑增長(zhǎng)率可知，如果要使得穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)率保持為正，則必須有人力資本的積累速度大于時(shí)間貼現(xiàn)率。而人力資本的積累速度比時(shí)間貼現(xiàn)率大的現(xiàn)實(shí)含義就是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的人力資本積累速度必須大于時(shí)間貼現(xiàn)率，這樣才能使得資本、產(chǎn)出和消費(fèi)以某一穩(wěn)定數(shù)值進(jìn)行增長(zhǎng)。由此可見，人力資本是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的動(dòng)力和源泉，正是人力資本的不斷積累，從而彌補(bǔ)了物質(zhì)資本邊際產(chǎn)量遞減這一生產(chǎn)特征，才使得經(jīng)濟(jì)源源不斷的向前增長(zhǎng)，為可持續(xù)發(fā)展提供保障。
　　推導(dǎo)結(jié)果二：要實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，則在經(jīng)濟(jì)的均衡增長(zhǎng)路徑上，必須有CO2的排放量不斷下降。所以在穩(wěn)態(tài)增長(zhǎng)路徑上，CO2的排放量的增長(zhǎng)率必須為負(fù)值。所以依據(jù)式（2）可知1- a必須小于0，也就是說正常消費(fèi)品的效用影響因子在數(shù)值上必須大于1。正常消費(fèi)品的效用影響因子在數(shù)值大于1的現(xiàn)實(shí)含義就是消費(fèi)者跨期消費(fèi)替代彈性必須要大于1，也就是說在穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)路徑上，消費(fèi)的邊際效用必須下降的足夠塊，從而使得人們?cè)谙M(fèi)上做出犧牲，為經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)提供保障。
　　推導(dǎo)結(jié)果三：因?yàn)椋?-t）/t為遞減函數(shù)，由式（3）可知所以要想保持低碳經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)態(tài)增長(zhǎng)，所征收的碳稅量要以一個(gè)不斷下降的增長(zhǎng)速度遞增。這樣才能使得低碳經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展成為可能，這也表明低碳經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)，要以不斷地加大對(duì)CO2減排技術(shù)和設(shè)施的投入，用以減少經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)所帶來的CO2排放量的增加。
　　四、 比較靜態(tài)分析
　　文章在預(yù)先設(shè)定的研究條件下，對(duì)穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)路徑中各個(gè)參數(shù)的變化率求導(dǎo)，得到各個(gè)參數(shù)變化率的正負(fù)性：
　　依據(jù)各個(gè)參數(shù)的正負(fù)性，我們可以看出，如果消費(fèi)者的時(shí)間貼現(xiàn)率越大，則穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率越小，而CO2排放量的增長(zhǎng)率越大。消費(fèi)者的時(shí)間貼現(xiàn)率越大，表示消費(fèi)者對(duì)當(dāng)前消費(fèi)比較偏好，即消費(fèi)者對(duì)遠(yuǎn)期消費(fèi)缺乏耐心，而對(duì)當(dāng)期消費(fèi)比較狂熱，所以消費(fèi)者會(huì)提高當(dāng)前的消費(fèi)水平，當(dāng)前強(qiáng)大的消費(fèi)欲望會(huì)引導(dǎo)企業(yè)增加生產(chǎn)，在節(jié)能減排技術(shù)沒有得到提高的前提下，社會(huì)總產(chǎn)量的擴(kuò)大會(huì)導(dǎo)致CO2排放量的增加，與此同時(shí)，較大的時(shí)間貼現(xiàn)率表示消費(fèi)者對(duì)未來的消費(fèi)偏好較弱，故而不利于經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展；同時(shí)從上表，我們還可以看出，如果正常消費(fèi)品的效用影響因子越大，則越利于穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)和CO2排放量的控制，因?yàn)檎ＯM(fèi)品的效用影響因子越大，表示消費(fèi)者的邊際效用下降的越快，所以消費(fèi)者會(huì)減少當(dāng)前消費(fèi)，從而社會(huì)總產(chǎn)出中更大的一部分可以用于投入到資本積累中去，從而更好的研發(fā)節(jié)能減排技術(shù)，促進(jìn)低碳綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；由CO2排放而給消費(fèi)者效用帶來的影響參數(shù)越大，則穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度越快，同時(shí)CO2排放量增速越大。故而降低CO2排放彈性，有利于遏制CO2的排放量，卻不利于經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速率；商品生產(chǎn)的產(chǎn)出彈性系數(shù)越小，則穩(wěn)態(tài)中的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率越快，CO2排放量越小，原因在于，商品生產(chǎn)中由于技術(shù)和工人素質(zhì)的提高從而減少對(duì)化石燃料等生產(chǎn)要素的依賴，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的“質(zhì)”得到了發(fā)展，在更高的技術(shù)水平下，可以更好的把CO2排放量降低下來，再者高技術(shù)水平的發(fā)展帶來的高效率和低成本生產(chǎn)，也把一些依舊依賴高投入高污染的粗放型企業(yè)給淘汰掉了；人力資本的積累速度越大，則穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度越快，同時(shí)CO2排放量的增速越小，這里其實(shí)相當(dāng)于是上面關(guān)于對(duì)商品生產(chǎn)的產(chǎn)出彈性系數(shù)解釋的鏡像描述，人力資本的積累速度越大，技術(shù)水平越高，經(jīng)濟(jì)自然會(huì)增長(zhǎng)得越快，同時(shí)控制CO2排放量的技術(shù)也會(huì)越發(fā)達(dá)；碳稅對(duì)CO2排放量的影響程度越大，則穩(wěn)態(tài)中經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)率越大，同時(shí)CO2排放量越小，這充分說明了碳稅政策執(zhí)行力度的重要性。
　　依據(jù)靜態(tài)分析的結(jié)果可知，總體上正常消費(fèi)品的效用影響因子越小、商品生產(chǎn)的產(chǎn)出彈性系數(shù)越小、碳稅對(duì)CO2排放量的影響程度越大、人力資本的積累速度越大，不但可以促進(jìn)穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度，也可以遏制CO2排放量。
　　五、 結(jié)論和建議
　　文章在內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模型的框架里分析了碳稅、CO2排放量、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的關(guān)系。得出的研究結(jié)論表明：在碳稅制度下，時(shí)間貼現(xiàn)率越小，資本產(chǎn)出彈性越小，人力資本的增長(zhǎng)速度越快，物質(zhì)商品對(duì)消費(fèi)者效用的影響越小，越能提高穩(wěn)態(tài)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速率，同時(shí)也能更加有力的遏制CO2的排放。這一結(jié)論可以給我們的生態(tài)文明建設(shè)以啟示：
　�。�1）由正常消費(fèi)品的效用影響因子大于1的結(jié)論可知，為了在經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)的同時(shí)抑制CO2的排放量，人們?cè)谙M(fèi)上必須做出犧牲，所以在商品消費(fèi)中，政府應(yīng)該鼓勵(lì)人們合理地安排自己的消費(fèi)計(jì)劃，做到理性消費(fèi)，抑制無目的的超前消費(fèi)，因?yàn)橄M(fèi)的非理性會(huì)帶動(dòng)的生產(chǎn)的非理性，導(dǎo)致CO2排放量不斷增加，最后損害消費(fèi)者的利益。所以政府在宣傳報(bào)道中，應(yīng)該鼓勵(lì)人們?nèi)ズ侠淼匕才抛约旱南M(fèi)計(jì)劃，做到理性消費(fèi)。
　�。�2）由文章的分析結(jié)論可知人力資本要素的提高，會(huì)更加有利于CO2排放量的減少，，這個(gè)道理是毫無疑問的，勞動(dòng)者素質(zhì)的提升，必然會(huì)使得生產(chǎn)工藝大大提升從而減少對(duì)化石燃料的依賴以遏制CO2排放量的增速；同時(shí)人力資本的提升，也會(huì)使得人的理性自覺大大提高，從而在生產(chǎn)過程中人變得更加有擔(dān)當(dāng)和責(zé)任心，更加重視低碳環(huán)保理念，有利于把CO2的排放量減下來。所以人力資本的提高，不但可以增加經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，還可以減少CO2排放量，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量，所以政府應(yīng)該積極引導(dǎo)企業(yè)不斷加大人力資本投資，提高全社會(huì)的人力資本水平。
　�。�3）由碳稅的增長(zhǎng)率方程可知，若要想保持低碳經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)態(tài)增長(zhǎng)，所征收的碳稅量要以一個(gè)不斷下降的增長(zhǎng)速度遞增。這樣才能使得低碳經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展成為可能，這也表明低碳經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)，要以不斷地加大對(duì)CO2減排技術(shù)和設(shè)施的投入，用以減少經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)所帶來的CO2排放量的增加。
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　　基金項(xiàng)目：國(guó)家社科重大項(xiàng)目“城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展背景下戶籍制度改革與城鎮(zhèn)化問題研究”（項(xiàng)目號(hào)：11&ZD037）子課題“戶籍制度，征地制度、農(nóng)村內(nèi)部徒弟制度改革及其相關(guān)財(cái)政、行政改革方案和政策組合”；貴州大學(xué)人文社科重點(diǎn)特色學(xué)科重大項(xiàng)目“農(nóng)村土地資本化研究”（項(xiàng)目號(hào)：GDZ- T12007）；上海財(cái)經(jīng)大學(xué)創(chuàng)新性基金（項(xiàng)目號(hào)：CXJJ-2011- 419）。
　　作者簡(jiǎn)介：梁大為，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)馬克思主義研究院博士生。
　　收稿日期：2013-09-11。

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