【摘要】： 本文是對(duì)我國(guó)當(dāng)前金融監(jiān)管中反洗錢(qián)法律問(wèn)題進(jìn)行理論研究的一次嘗試。在借鑒國(guó)外反洗錢(qián)領(lǐng)域已取得的成果的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)金融業(yè)反洗錢(qián)的實(shí)踐，著重探討我國(guó)反洗錢(qián)領(lǐng)域金融監(jiān)管中存在的不足及其完善。 本文在結(jié)構(gòu)上分兩部分，第一部分是研究國(guó)外金融監(jiān)管中的反洗錢(qián)法律制度，具體包括：一、各國(guó)對(duì)洗錢(qián)概念范圍的界定，二、各國(guó)金融監(jiān)管中的反洗錢(qián)法律制度，三、反洗錢(qián)的國(guó)際合作，四、洗錢(qián)天堂，五、反洗錢(qián)金融監(jiān)管面臨的挑戰(zhàn)；第二部分是研究我國(guó)反洗錢(qián)金融監(jiān)管的法律制度，包括：一、我國(guó)洗錢(qián)犯罪的現(xiàn)狀及危害，二、我國(guó)反洗錢(qián)金融監(jiān)管的法律狀況，三、我國(guó)反洗錢(qián)金融監(jiān)管中的法律問(wèn)題，四、我國(guó)反洗錢(qián)金融監(jiān)管的立法建議。 本文的第一部分定位在國(guó)外金融監(jiān)管中的反洗錢(qián)法律制度。首先從各國(guó)對(duì)洗錢(qián)罪上游犯罪的界定開(kāi)始探討，因?yàn)閷?duì)洗錢(qián)概念范圍的界定直接關(guān)系到金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)機(jī)制的運(yùn)行。國(guó)際社會(huì)對(duì)洗錢(qián)概念司法界定的范圍一直在不斷擴(kuò)大，以美國(guó)為代表的一些國(guó)家進(jìn)一步將某些合法資金用于非法用途的行為也納入洗錢(qián)的范疇。洗錢(qián)范疇的擴(kuò)大對(duì)金融監(jiān)管產(chǎn)生重大影響，它使金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)更多的職責(zé)。金融機(jī)構(gòu)不僅要對(duì)非法資金的清洗進(jìn)行分析鑒別，還要對(duì)合法資金用于非法目的的行為進(jìn)行甄別。這無(wú)論是在運(yùn)作成本上還是技術(shù)要求上，都將使金融機(jī)構(gòu)面臨新的挑戰(zhàn)。 第一部分的核心內(nèi)容是對(duì)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)法律機(jī)制進(jìn)行探討，它包括識(shí)別客戶、記錄保存、大額交易報(bào)告、可疑交易報(bào)告和內(nèi)控機(jī)制以及金融情報(bào)機(jī)制建設(shè)。本文對(duì)這些制度分別展開(kāi)探討，首先是識(shí)別客戶和記錄保存制度，因?yàn)樽R(shí)別客戶和記錄保存是反洗錢(qián)金融監(jiān)管的基礎(chǔ)性工作。通過(guò)對(duì)英美等國(guó)以及重要國(guó)際公約的介紹，闡述了識(shí)別客戶和記錄保存制度的建立和發(fā)展。本文接下來(lái)研究的是大額交易報(bào)告制度和可疑交易報(bào)告制度。由于存在兩種并行的大額交易報(bào)告制度，本文通過(guò)研究強(qiáng)制大額交易報(bào)告制度和任意大額交易報(bào)告制度國(guó)家在這方面的立場(chǎng)和規(guī)定的分歧來(lái)解釋這種差異存在的合理性以及這種不同為我國(guó)反洗錢(qián)金融監(jiān)管機(jī)制的建立提供的寶貴參考。由于內(nèi)部控制制度與識(shí)別客戶身份、保存記錄、大額和可疑交易報(bào)告制度配套并構(gòu)成反洗錢(qián)金融監(jiān)管的核心內(nèi)容，本文接下來(lái)以美國(guó)等反洗錢(qián)機(jī)制較為健全國(guó)家的內(nèi)控制度WP=4以及有關(guān)國(guó)際組織在這方面的立場(chǎng)和指引為研究對(duì)象，來(lái)探討內(nèi)控機(jī)制成功模式的特點(diǎn)。此外，本文還介紹了反洗錢(qián)領(lǐng)域頗有特色的金融情報(bào)系統(tǒng)建設(shè)，探討了美國(guó)、澳大利亞等國(guó)的成功經(jīng)驗(yàn)。 由于識(shí)別客戶、記錄保存、大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告等監(jiān)管制度同銀行保密原則改革密切相關(guān)，本文從傳統(tǒng)銀行保密原則與反洗錢(qián)金融監(jiān)管制度之間存在的必然矛盾、銀行法保密原則改革這一歷史，揭示了反洗錢(qián)金融監(jiān)管機(jī)制同銀行法保密原則之間的內(nèi)在關(guān)系。與此同時(shí)，本文也探討了與銀行保密原則密切相關(guān)的一個(gè)問(wèn)題——“洗錢(qián)天堂”。本文探討的思路是通過(guò)“洗錢(qián)天堂”國(guó)家在銀行保密法上的改進(jìn)來(lái)論述一個(gè)國(guó)家尤其發(fā)展中國(guó)家在反洗錢(qián)問(wèn)題上應(yīng)持的立場(chǎng)。 在第一部分，本文還介紹了國(guó)際反洗錢(qián)合作的發(fā)展和反洗錢(qián)金融監(jiān)管面臨的挑戰(zhàn)。在有關(guān)國(guó)際合作方面，本文著重介紹了《防止犯罪分子利用銀行系統(tǒng)從事洗錢(qián)的聲明》中的 "職業(yè)道德準(zhǔn)則聲明"和金融行動(dòng)特別工作組在推動(dòng)反洗錢(qián)國(guó)際合作方面起到的代表性作用。在金融監(jiān)管面臨挑戰(zhàn)的問(wèn)題上，本文著重探討以電子洗錢(qián)為代表的新技術(shù)給反洗錢(qián)金融監(jiān)管帶來(lái)的不確定性，從而使本篇論文有一定的前瞻性。 本文第二部分研究的是我國(guó)反洗錢(qián)金融監(jiān)管的法律制度。該部分以我國(guó)當(dāng)前洗錢(qián)犯罪的現(xiàn)狀為切入點(diǎn)，進(jìn)而分析出我國(guó)當(dāng)前的洗錢(qián)犯罪主要是利用金融系統(tǒng)洗錢(qián)這一特點(diǎn)，得出加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管是我國(guó)預(yù)防和控制洗錢(qián)行為的重中之重。接下來(lái)，本文結(jié)合我國(guó)最新反洗錢(qián)金融立法的發(fā)展，論述了我國(guó)反洗錢(qián)金融監(jiān)管的法律現(xiàn)狀，，對(duì)當(dāng)前反洗錢(qián)金融監(jiān)管存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，并提出制定專(zhuān)門(mén)的反洗錢(qián)法、對(duì)金融機(jī)構(gòu)給予財(cái)政上的鼓勵(lì)、加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行的管理等建議和主張。 在寫(xiě)作過(guò)程中，本人采用了比較法研究、法律解釋學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)分析等方法，試圖通過(guò)借鑒國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)當(dāng)前反洗錢(qián)立法的最新發(fā)展，運(yùn)用法律和經(jīng)濟(jì)學(xué)的思維探討我國(guó)反洗錢(qián)金融監(jiān)管機(jī)制的建設(shè)。希望本文對(duì)我國(guó)反洗錢(qián)金融監(jiān)管的理論研究和實(shí)務(wù)操作有所價(jià)值。
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【學(xué)位授予單位】：中國(guó)政法大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2003
【分類(lèi)號(hào)】：D917.6

【引證文獻(xiàn)】

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前2條

1 郭小卉;國(guó)外反洗錢(qián)的經(jīng)驗(yàn)及其對(duì)我國(guó)的借鑒[D];河北大學(xué);2006年

2 王宏偉;離岸金融與反洗錢(qián)法律問(wèn)題研究[D];大連海事大學(xué);2007年

本文編號(hào)：2400099