中小型家族式企業(yè)的治理結構研究
摘 要
改革開放后，我國的市場經濟一直在保持高增長率的發(fā)展速度，家族企業(yè)在促進我國經濟增長，縮小城鄉(xiāng)差距，解決社會就業(yè)問題，維護社會穩(wěn)定，提高居民收入水平，促進和諧發(fā)展等方面發(fā)揮著重要作用。我國家族企業(yè)數量眾多，其觸角延伸到了除壟斷行業(yè)外的幾乎其他所有行業(yè)�？梢灶A料隨著我國市場經濟的不斷開放及深入發(fā)展，家族企業(yè)在我國經濟結構中所占的比重會越來越大。企業(yè)的興衰直接關系著國家的興衰，我國的政府部門及學術界對家族企業(yè)發(fā)展方面的研究越來越重視。企業(yè)治理結構是否科學合理將直接影響著企業(yè)的發(fā)展質量和發(fā)展效率，本文的研究無論在實踐層面對改善我國家族企業(yè)的治理水平，提高家族企業(yè)的市場競爭力，還是理論層面的積極探索，都具有很高的價值和意義。
家族企業(yè)并非如人們想象的是一個快要被市場經濟淘汰的落后的組織形式，在世界五百強企業(yè)中家族企業(yè)依然占有一席之地，家族企業(yè)也正隨著社會的發(fā)展而不斷完善自己的治理結構。一般來說，家族企業(yè)在初創(chuàng)階段小而美的組織構成靈活多變、優(yōu)勢明顯，但是隨著家族企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模，其先天性的家族基因也成為制約其進一步發(fā)展壯大的深層次原因。
本文的觀點認為企業(yè)產權不明晰，股權設置不合理是我國家族企業(yè)中面臨的最主要的問題。實行企業(yè)所有權與經營權分離，設置多元化的股權結構是企業(yè)發(fā)展的必然選擇。本文的研究表明，我國家族企業(yè)在發(fā)展中出現的很多危機都跟公司的治理結構不完善有很大關系。家族企業(yè)的這種問題還將長期存在，家族企業(yè)要做大做強，就要突破家族企業(yè)治理結構的局限性，明確企業(yè)產權關系，優(yōu)化股權結構，建立長期激勵機制，引進職業(yè)經理人，規(guī)范企業(yè)管理等。這些解決對策目的只有一個就是推動我國家族企業(yè)治理結構的順利轉型，幫助家族企業(yè)能夠長遠健康地發(fā)展。
本文的研究思路主要是借鑒委托-代理理論、利益相關理論、資本社會化理論和法人治理理論等，總結出我國家庭企業(yè)在公司治理方面的缺陷、問題及解決方法，并運用方太集團家庭企業(yè)的案例加以實際說明。本文主要采用文獻檢索法、比較分析法和案例分析法，在參閱大量相關文獻資料及借鑒前人的研究成果的基礎上得到啟發(fā)，使理論結合案例分析，揭示出我國家庭企業(yè)在治理結構方面需要亟待解決的問題，以及推進公司治理結構改革、促進治理結構創(chuàng)新的必要性、緊要性及價值性。
本文的研究內容分為六個部分，如下所示：
第一部分，引言：介紹了本文選題的研究背景，研究的意義、研究的方法、國內外研究文獻綜述。
第二部分，介紹了家庭企業(yè)及企業(yè)治理結構方面的理論，分別給出了家族企業(yè)的定義、特征及公司治理結構的定義，并對常見的企業(yè)治理理論，委托-代理理論、利益相關理論、資本社會化理論、法人治理理論進行了概述。
第三部分，交待了我國家族企業(yè)治理的現狀，并從企業(yè)產權模糊、股權設置不合理，缺乏長期激勵制度，職業(yè)經理人制度不完善，企業(yè)管理不規(guī)范，相關法律制度不健全幾方面探討分析企業(yè)治理結構的問題。
第四部分，對我國企業(yè)治理存在問題的原因進行了深層次分析，并從明確企業(yè)產權關系、優(yōu)化股權結構，建立長期激勵機制，完善現代職業(yè)經理人制度，加強企業(yè)內部約束管理，完善相碰法律法規(guī)等方面給出了相應的解決對策。
第五部分，用方太家族企業(yè)的案例現身說法，通過對方太集團的前期治理及改善后的治理的狀況的比較，得出家族企業(yè)在公司治理方面的借鑒經驗。
第六部分，結論：歸納了本文的主要觀點，并指出本論文可能存在的不足。
ABSTRACT
After the reform and opening up, China's market economy has been to maintain the pace of development of high growth rate, the family enterprises in promoting China's economic growth, narrowing the gap between urban and rural, to solve the employment problem of society, maintain social stability, improving the income level of residents, plays an important role in promoting the harmonious development. A large number of family enterprise in China, its tentacles extending to the outside of the monopoly industry in almost all other industries. Can be expected with the opening of China's market economy and the in-depth development, family enterprises in the economic structure in China will take a growing share of. The rise and fall of the enterprise is directly related to the rise and fall of the country, the government and academia of our research on the development of family enterprise pay more and more attention. If a scientific and rational enterprise governance structure will directly affect the development of quality and development efficiency of enterprises, this paper studies both in practice to improve the level of management of Chinese family enterprises, improve the enterprise competitiveness in the market, or the theory of active exploration, and has very high value and significance.
The opinion of this paper is the enterprise property right is not clear, the equity is unreasonable are the main problems of Chinese family enterprise. The separation of corporate ownership and management, ownership structure, diversification is an inevitable choice for enterprise development. This study shows that, a lot of crisis of our family business in development with corporate governance structure is not perfect has the very big relations. The problems of family enterprise will exist for a long time, the family enterprises to become bigger and stronger, to break through the limitation of family business governance structure, clear the property right of enterprise, optimize the equity structure, the establishment of long-term incentive mechanism, the introduction of occupation managers, standardize enterprise management etc.. These solutions has only one aim is to promote the smooth transition of governance structure of family enterprises in China, to help the family business to the long-term healthy development.
This paper mainly from the principal-agent theory, stakeholder theory, social capital theory and corporate governance theory, summarizes the defects, in corporate governance problems in our family enterprise and solutions, and the use of the FOTILE group of family business case to explain. This paper mainly adopts comparative analysis method and case analysis method, document retrieval, inspiration is based on a great quantity of related literature and previous research achievements on the theory, combined with case analysis, promulgates our country family enterprises need urgently to be solved problems in the governance structure, and promote the reform, corporate governance structure to promote the innovation of the governance structure of the necessity, importance and value.
The content of this paper is divided into six parts, as follows:
The first part, introduction: introduce the research background of this topic, research significance, research methods, research literature review.
The second part, introduces the family enterprise and enterprise governance structure theory, the definition of governance structure definition, characteristics of the family firms and companies are given, and the corporate governance theory is common, principal outlined agent theory, stakeholder theory, social capital theory, corporate governance theory.
The third part, introduces the situation of the family business in ourcountry, and from the vagueness of property right of enterprises, equity is unreasonable, the lack of long-term incentive system, the system is not perfect occupation managers, enterprise management is not standard, the relevant legal system is not sound a few aspects of analysis of enterprise governance structure problems.
The fourth part, the problems of corporate governance in our country are analyzed in-depth, and relationship, from the clear property rights of enterprises to optimize the ownership structure, the establishment of long-term incentive mechanism, improve the modern occupation manager system, strengthen internal constraint management, perfect the laws and regulations and so on will also gives corresponding solution countermeasures.
The fifth part, by using the FOTILE family enterprise case, comparative governance through pre treatment and improve each other too group after the situation, the corporate governance experience of family enterprises.
The sixth part, conclusion: summarized the main points of this article, and pointed out the problems that the possible existence of.
目 錄
第一章 引言 1
第一節(jié) 研究的背景 1
第二節(jié) 研究的意義 1
第三節(jié) 研究的方法 2
第四節(jié) 國內外研究概述 2
一、國外研究概述 2
二、國內研究概述 4
三、國內外研究比較 4
第二章 家族企業(yè)及企業(yè)治理結構理論介紹 6
第一節(jié) 家族企業(yè)的定義及特征 6
第二節(jié) 企業(yè)的治理結構的定義 7
第三節(jié) 家族企業(yè)治理結構的理論概述 7
一、委托-代理理論 7
二、利益相關理論 8
三、資本社會化理論 9
四、法人治理理論 9
第三章 家族企業(yè)治理的現狀概述及問題分析 11
第一節(jié) 家族企業(yè)治理結構現狀概述 11
第二節(jié) 家族企業(yè)治理結構問題分析 12
一、企業(yè)產權模糊,股權設置不合理 12
二、企業(yè)缺乏長期有效的激勵制度 13
三、企業(yè)主與職業(yè)經理人間的問題 14
四、企業(yè)管理不正規(guī)，家長作風嚴重 15
五、與企業(yè)相關的法律法規(guī)不完善 16
第四章 家族企業(yè)治理問題的原因分析及對策建議 17
第一節(jié) 家族企業(yè)治理結構問題的原因分析概述 17
第二節(jié) 解決家族企業(yè)治理結構問題的對策建議 20
一、明確企業(yè)產權關系，合理設置股權結構 20
二、建立長期有效的激勵制度 21
三、建立及完善現代職業(yè)經理人制度 24
四、建立及完善企業(yè)內部約束制度 26
五、完善相關的法律法規(guī) 27
第五章 方太家族企業(yè)治理的案例分析 28
第一節(jié) 方太家族企業(yè)簡介 28
第二節(jié) 方太家族企業(yè)前期治理狀況 29
第三節(jié) 方太家族企業(yè)治理結構分析 30
第四節(jié) 方太家族企業(yè)治理經驗啟示 31
第六章 結論 34
參考文獻 35
致 謝 38
個人簡歷及在學期間發(fā)表的研究成果 39
第六章 結論
家族企業(yè)作為世界上眾多企業(yè)組織形式中的重要一份子，無論在促進國民經濟，提高人民生活水平，解決社會就業(yè)問題等多方面都發(fā)揮著重要作用。對家族企業(yè)研究的目的最終都會回歸到一個問題上，就是如何幫助其改善公司治理結構，實現企業(yè)的可持續(xù)的健康發(fā)展。因此擺在我國家族企業(yè)前面的問題就是，該如何針對自己企業(yè)的特殊情況，選擇合適的治理模式以實現企業(yè)的長遠發(fā)展。
本文分析了我國家族企業(yè)在治理結構方面的一些共性的問題，并給出了相應的解決對策。方太公司變革后的治理模式與現有治理結構理論的內容并不完全相符，而是走出了一條屬于自己的道路。這也證明了馬克思哲學中的矛盾普遍性與特殊性的統(tǒng)一，說明了經驗都是一般性的結論，必須結合企業(yè)自身的特殊情況靈活運用才能解決企業(yè)的問題。對家族企業(yè)來說，要適應現代企業(yè)管理制度的改革浪潮，根據自己的企業(yè)特點尋求自己的改革方式。方太集團通過自己的不斷探索，找到了共同治理的模式，但是這種模式是不是適合所有的國內家族企業(yè)，還有待考證，但是這至少給我國的家族企業(yè)帶來了一些啟發(fā)。方太的模式是一個穩(wěn)定的，安全的，循序漸進的改革方法。在我國外部環(huán)境條件不夠完善的條件下，這無疑是一個現實可行的選擇辦法。從宏觀來看，我國家族企業(yè)從產生之日起就面對一個社會信用缺失，職業(yè)經理人制度不規(guī)范和資本市場不規(guī)范的外部環(huán)境，外部客觀環(huán)境的不完善是制約家族企業(yè)發(fā)展的客觀因素。只有當這些問題得到真正解決，我國家族企業(yè)的治理層次才會得到一個質的提升。由于本人學術知識及水平有限，一些問題沒有做更深入的研究。比如，家族企業(yè)治理改變的效果分析，家族企業(yè)的特殊情況分析，家族企業(yè)的行業(yè)區(qū)別等。希望老師們能夠多提寶貴建議，及時指正，謝謝。
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本文編號：8566
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