伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,鋰離子電池新材料已經(jīng)成為新能源電池行業(yè)的支柱產(chǎn)業(yè),YHKJ公司自成立以來(lái)發(fā)展迅速,目前已經(jīng)在鋰離子電池新材料行業(yè)擁有了自己的話(huà)語(yǔ)權(quán),但是擴(kuò)張式的發(fā)展給企業(yè)內(nèi)部控制帶來(lái)了巨大的挑戰(zhàn),公司內(nèi)部控制不完善已經(jīng)成為當(dāng)前制約YHKJ公司發(fā)展的關(guān)鍵問(wèn)題。本文以YHKJ公司為研究對(duì)象,運(yùn)用實(shí)地調(diào)查的研究方法對(duì)公司內(nèi)部控制管理問(wèn)題進(jìn)行了跟蹤調(diào)研,從內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制活動(dòng)、內(nèi)部控制信息與溝通、內(nèi)部控制監(jiān)管等五個(gè)方面細(xì)致的分析了SAP系統(tǒng)導(dǎo)入前,YHKJ公司內(nèi)部控制存在的問(wèn)題及其原因。隨后,本文依據(jù)YHKJ公司的實(shí)際情況,從公司的財(cái)務(wù)管理、銷(xiāo)售管理、人力資源管理、生產(chǎn)管理、質(zhì)量管理等五大板塊,基于SAP系統(tǒng)的使用,進(jìn)行了導(dǎo)入設(shè)計(jì),優(yōu)化了各板塊的功能與SAP系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流。第三,本文依據(jù)對(duì)YHKJ公司內(nèi)部控制運(yùn)營(yíng)的動(dòng)態(tài)調(diào)研,構(gòu)建了YHKJ公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,將YHKJ公司內(nèi)部控制運(yùn)行效果分解為控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督控制等五個(gè)一級(jí)指標(biāo),并下設(shè)組織結(jié)構(gòu)、文化建設(shè)等19個(gè)二級(jí)指標(biāo),運(yùn)用層次分析法對(duì)YHKJ公司SAP系統(tǒng)運(yùn)行之前(2020年6月...

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【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【部分圖文】：

圖5-1YHKJ公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)AHP模型

山東理工大學(xué)碩士學(xué)位論文第五章YHKJ公司內(nèi)部控制機(jī)制運(yùn)行效果評(píng)價(jià)38反舞弊機(jī)制。B5監(jiān)督控制包括2個(gè)二級(jí)指標(biāo)，具體為B51持續(xù)監(jiān)督、B52評(píng)價(jià)和缺陷報(bào)告。5.2內(nèi)部控制機(jī)制動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)5.2.1評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)在前文評(píng)價(jià)指標(biāo)構(gòu)建的基礎(chǔ)上，根據(jù)有關(guān)專(zhuān)家意見(jiàn)，運(yùn)用層次分析法求解評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重，....

圖5-2YHKJ公司內(nèi)部控制動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)圖

山東理工大學(xué)碩士學(xué)位論文第五章YHKJ公司內(nèi)部控制機(jī)制運(yùn)行效果評(píng)價(jià)42表5-4YHKJ公司內(nèi)部控制動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)表π1π2π3π4π5π2020年6月2.53382.58702.83523.01862.63612.66422020年7月2.54182.76492.93193.14262....

圖5-3YHKJ公司內(nèi)部控制綜合評(píng)價(jià)走勢(shì)圖

山東理工大學(xué)碩士學(xué)位論文第五章YHKJ公司內(nèi)部控制機(jī)制運(yùn)行效果評(píng)價(jià)43從圖5-2、5-3可以看出，準(zhǔn)則層的五個(gè)方面內(nèi)控效果呈明顯上升趨勢(shì)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估效果最佳，出現(xiàn)急速上升狀態(tài)，采取的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估優(yōu)化措施得到了大家的急速認(rèn)可，狀態(tài)快速好轉(zhuǎn)，并且在后面保持上升趨勢(shì)，說(shuō)明此優(yōu)化措施是長(zhǎng)期有效....

本文編號(hào)：3951847