本文關(guān)鍵詞：中央企業(yè)標(biāo)桿管理應(yīng)用研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

第四章央企標(biāo)桿管理作用機(jī)理研究

從國內(nèi)外標(biāo)桿管理理論研究成果來看，國內(nèi)外學(xué)者都十分注重從企業(yè)組織角度對標(biāo)桿管理進(jìn)行理論分析，標(biāo)桿管理的作用機(jī)理目前主要是從組織的學(xué)習(xí)理論、知識管理、信息經(jīng)濟(jì)學(xué)和激勵理論的角度進(jìn)行解釋的。這些理論都從某一方面解釋為什么標(biāo)桿管理能提升企業(yè)績效，但是這種提升在具體是怎樣發(fā)生的，其作用效果有怎樣的變化趨勢，目前對這方面的研究還不多。從中移動，中石油，國家電網(wǎng)，南方電網(wǎng)以及五大發(fā)電集團(tuán)等的實(shí)踐來看，標(biāo)桿管理在事實(shí)上已成為央企建設(shè)國際一流企業(yè)的有效手段，但是其理論依據(jù)以及作用機(jī)理依然是個(gè)“黑箱＂。標(biāo)桿管理作用機(jī)理理論瓶頸與我國央企標(biāo)桿管理起始和發(fā)展階段的特點(diǎn)疊加在一起，形成央企標(biāo)桿管理實(shí)踐中結(jié)構(gòu)性的缺陷。根據(jù)實(shí)踐特點(diǎn)，從經(jīng)濟(jì)學(xué)理論角度分析標(biāo)桿管理對于大型國有企業(yè)集團(tuán)為什么“有效＂，揭示其作用機(jī)理，并進(jìn)一步指導(dǎo)企業(yè)實(shí)踐，這是當(dāng)前央企標(biāo)桿管理實(shí)踐急需解決的問題；另一方面，這對于一個(gè)科學(xué)、系統(tǒng)的管理方法而言也是必須解決的問題。

４．１委托代理與管理成本

目前，企業(yè)組織相關(guān)問題的分析主要建立在經(jīng)濟(jì)學(xué)理論尤其是新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論和管理學(xué)組織理論之上【５２】。所謂新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)（Ｎｅｗｉｎｓｔｉｔｕｔｉｏｎａｌｅｃｏｎｏｍｉｃｓ），即從契約或制度的角度，用主流經(jīng)濟(jì)學(xué)方法解釋經(jīng)濟(jì)活動中組織產(chǎn)生、邊界、運(yùn)行和發(fā)展機(jī)制的經(jīng)濟(jì)學(xué)。迄今為止，新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展初具規(guī)模，已形成交易費(fèi)用經(jīng)濟(jì)學(xué)、產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)、委托代理理論、公共選擇理論、新經(jīng)濟(jì)史學(xué)等幾個(gè)支流。當(dāng)前，制度的經(jīng)濟(jì)分析已經(jīng)成為企業(yè)組織分析主流，是一個(gè)極為活躍的研究領(lǐng)域【５３１。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)之所以能大行其道，其關(guān)鍵之處還是在于它為經(jīng)濟(jì)分析提供了一種更為真實(shí)可行，更為敏銳的視角。阿羅（１９８７）說：“我現(xiàn)在思索新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)運(yùn)動的一個(gè)答案。它并沒有為傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)學(xué)問題一一資源分配和效用度量一一提供一個(gè)新的答案，但他回答了一些新問題，為什么制度是這種方式出現(xiàn)而不是其他＂。

委托代理理論從２０世紀(jì)６０年代末７０年代初一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家深入研究企業(yè)內(nèi)部信息不對稱和激勵問題發(fā)展起來，是過去３０多年里新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)理論最重要的發(fā)展之一。委托代理理論的中心任務(wù)是研究在利益相沖突和信息不對稱的環(huán)境下，委托人如何設(shè)計(jì)最優(yōu)契約激勵代理人【４７１。

委托代理理論常被用于分析企業(yè)治理和管理問題。在國有企業(yè)問題中，國資２８

委與國企，公司總部與地方分（子）公司、國企與雇員等都是委托代理關(guān)系。國有企業(yè)改革的根本性問題就是解決委托代理問題�；谖写砝碚�，分析和提出不同組織形式下企業(yè)有效的管理機(jī)制，被廣泛應(yīng)用于現(xiàn)代企業(yè)激勵和約束體系設(shè)計(jì)和實(shí)踐中。

在分析企業(yè)現(xiàn)實(shí)問題時(shí)，委托代理與管理成本問題是緊密聯(lián)系在一起的，一般而言，企業(yè)組織委托代理鏈越長，管理成本越高。委托代理理論，為系統(tǒng)地分析、驗(yàn)證特定組織形式下企業(yè)管理方法“有效＂的作用機(jī)理，尋求企業(yè)管理機(jī)制中激勵和約束的影響因素，提供了理論依據(jù)。針對中央企業(yè)組織和管理特性，，聯(lián)系管理成本的產(chǎn)生和增減，委托代理理論為分析標(biāo)桿管理為什么“有效”以及打開其作用機(jī)理的“黑箱＂提供了一把理論分析的鑰匙。

４．２央企管理機(jī)制分析

從國有資產(chǎn)委托代理過程來看，國有企業(yè)的委托代理鏈冗長，從最初的委托人（股東或全體人民）到最終代理人即企業(yè)經(jīng)營者，經(jīng)過了多極委托代理鏈［５５１。與一般國有企業(yè)比較，中央企業(yè)組織體制特性決定了企業(yè)內(nèi)部又劃分為多級委托代理鏈，從總部到地方分（子）公司，在國企的委托代理關(guān)系中形成內(nèi)部“鏈中鏈’’（圖４—１）。

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“團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)’’層級累進(jìn)的特點(diǎn)：圖４一ｌ中央企業(yè)委托代理鏈從中央企業(yè)內(nèi)部來看，對于集團(tuán)總部來說，更加冗長和復(fù)雜的委托代理鏈，意味著加劇的信息劣勢：集團(tuán)總部很難得到地市級的分（子）公司的生產(chǎn)管理水平真實(shí)的信息。中央企業(yè)生產(chǎn)管理水平具有

整個(gè)企業(yè)集團(tuán)的管理運(yùn)營水平由十多個(gè)，甚至幾十個(gè)省級分（子）公司決定；省級分（子）公司由十多個(gè)，甚至幾十個(gè)地市分（子）公司組成。如果“偷懶“不能被監(jiān)測到，那么各級分（子）公司貢獻(xiàn)的不可觀察性增大了其管理經(jīng)營者“搭便車”以及“逆向選擇”的可能性。

按照經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，代理問題來源于企業(yè)內(nèi)部所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離；管理成

本產(chǎn)生于有限理性，信息不對稱。為了便于說明和分析，我們把央企管理機(jī)制，簡化為央企總部與各級分（予）公司管理經(jīng)營者的委托代理合同關(guān)系：總部與經(jīng)營管理者們（交易對象）訂立一個(gè)合同一一為提高管理水平，總部依據(jù)管理經(jīng)營者管理業(yè)績給與薪資、職務(wù)升降、信譽(yù)（榮譽(yù)）機(jī)制、在職消費(fèi)和福利等方面的獎優(yōu)罰劣（合同報(bào)酬）。這個(gè)過程可分為事前和事后，事前成本具體包括：談判（討價(jià)還價(jià)）、訂約、簽約等過程；事后具體包括：爭端解決、重新談判、續(xù)約等過程。很顯然央企總部與各級管理經(jīng)營者訂立合同的過程會產(chǎn)生各種管理成本，如：與數(shù)量和層級眾多的經(jīng)營管理者分別談判的成本；制訂合同時(shí)搜尋信息的成本，例如合同標(biāo)的確定一一管理業(yè)績?nèi)绾未_定；監(jiān)督經(jīng)營管理者是否依照合同內(nèi)容進(jìn)行交易的成本，例如合同標(biāo)的追蹤和檢驗(yàn)等。從代理風(fēng)險(xiǎn)上考慮（本文中不考慮央企總部委托風(fēng)險(xiǎn)），因?yàn)榄h(huán)境的不確定性和經(jīng)營管理者自利行為產(chǎn)生的機(jī)會主義，交易雙方往往握有不同程度的信息，那么作為分（子）公司信息先占者（ＦｉｒｓｔＭｏｖｅｒ）的經(jīng)營管理者由于擁有較多的有利信息，一方面，形成少數(shù)交易（ＳｍａｌｌＮｕｍｂｅｒｓ）使得訂立和執(zhí)行合同的管理成本增加；另一方面，一旦合同訂立的完備性不足，經(jīng)營管理者機(jī)會主義行為將使信息劣勢方的集團(tuán)總部利益遭受損失，這類損失也屬于管理成本范疇。

組織結(jié)構(gòu)上，中央企業(yè)內(nèi)部劃分為多級委托代理鏈；數(shù)量和層級眾多的分（子）公司增加了集團(tuán)內(nèi)部的管理成本。委托代理問題是國有企業(yè)改革要解決的根本問題，對于中央企業(yè)管理機(jī)制而言，如何扭轉(zhuǎn)集團(tuán)總部信息劣勢，解決各級分（子）公司生產(chǎn)管理水平難以計(jì)量這一難題，針對央企多級委托代理鏈帶來的內(nèi)部管理成本過高的問題，設(shè)計(jì)和實(shí)施一套具備激勵和約束功能的管理模式是擺在我國央企企業(yè)管理中的現(xiàn)實(shí)問題。

４．３標(biāo)桿管理作用機(jī)理分析

理論上，通過雇傭監(jiān)工或花更多的時(shí)間和精力，委托人可以在一定程度上更多的了解代理人的信息，從而加強(qiáng)對代理人的激勵和監(jiān)督，保障委托人利益，但信息的獲取又是有成本的。換句話說，除非有針對性的創(chuàng)新性合同機(jī)制的出現(xiàn)，否則訂立和執(zhí)行詳細(xì)的合同一般是要付出相應(yīng)高昂的管理成本的。為了更好的說明中央企業(yè)管理中面臨的具體問題，我們需引入控制力度的概念，所謂控制力度是指初始委托人對最終代理人的代理行為進(jìn)行有效監(jiān)督和約束的力度，用Ｄ表示，一般情況下，Ｄ的增加是通過雇傭更多的監(jiān)工和花費(fèi)更多的時(shí)間和精力實(shí)現(xiàn)的。同樣，我們假設(shè)中央企業(yè)的初始委托人對最終代理人（分、子公司管理經(jīng)營者）進(jìn)行直接監(jiān)督，控制力度為一，沒有委托人對管理經(jīng)營者的行為進(jìn)行監(jiān)督和約束控制的力度為０，那么ＯｓＤ≤ｌ。顯然控制力度與管理成本Ｃ是以相反方向變

化的，控制力度與管理成本之間的關(guān)系可以表示為Ｃ＝ｌ—Ｄ，如圖４．２所示．

圖４．２控制力度與管理成本關(guān)系示意圖

圖中橫坐標(biāo)表示委托代理層次，即委托代理鏈的長度，縱坐標(biāo)表示管理成本和控制力度，隨著委托代理鏈的延長，委托人對最終代理人的控制力度越來越小，管理成本越來越大。

從中央企業(yè)目前標(biāo)桿管理實(shí)施效果上來看，由于央企“政企難分”的遺傳性，并且在國內(nèi)普遍處于行業(yè)壟斷地位，缺乏競爭壓力，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力相對較弱，經(jīng)營效率低下。標(biāo)桿管理一方面化整為零，在央企總部領(lǐng)導(dǎo)下，對下屬分、子公司進(jìn)行業(yè)績指標(biāo)排序競賽，用行政手段將排序競賽壓力推廣至基層，并與管理經(jīng)營者經(jīng)濟(jì)利益、職位升遷以及個(gè)人榮譽(yù)緊密的聯(lián)系起來，人為制造虛擬的內(nèi)部競爭環(huán)境，產(chǎn)生內(nèi)部創(chuàng)新動力；另一方面，把央企與國外先進(jìn)企業(yè)比較，了解自身差距和改進(jìn)的著力點(diǎn)。與目標(biāo)管理等其他管理方法不同，標(biāo)桿管理在找到差距后，更強(qiáng)調(diào)的一點(diǎn)是提煉和尋找最佳實(shí)踐，有方向、有目標(biāo)、有操作方法的趕超世界水平，提升經(jīng)營效率。這些是標(biāo)桿管理在央企“有效’’的具體體現(xiàn)。

從委托代理和管理成本角度分析，這些具體的“有效＂的作用機(jī)理為：第一，有利于委托人行使選擇權(quán)；在現(xiàn)代企業(yè)制度中，委托人的出資屬性決定其擁有代理人的選擇權(quán)，收益分配權(quán)和重大事項(xiàng)決策權(quán)。在這些中間，關(guān)鍵是代理人的選擇，因?yàn)榇砣怂刭|(zhì)直接關(guān)系到企業(yè)組織的經(jīng)營效益水平，關(guān)系著委托人最關(guān)心的資本保值和增值問題。但由于數(shù)量眾多的分（子）公司管理經(jīng)營者按組織鏈構(gòu)造了中央企業(yè)多層級委托代理關(guān)系，并由此加劇了中央企業(yè)集團(tuán)總部信息劣勢，尤其對于地市級的分（子）公司經(jīng)營過程信息的擁有極其不完全。在標(biāo)桿管理體系下，科學(xué)的設(shè)計(jì)業(yè)績指標(biāo)和計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)后，可以在最大程度上堅(jiān)持客觀、公正、公平和公開的原則，對分（子）公司經(jīng)營管理者（代理人）進(jìn)行考核，為集團(tuán)總部（委托人）決策提供較為真實(shí)、全面、有效的信息，其排序競賽和相關(guān)考核結(jié)果將被作為任免經(jīng)營管理者的主要決策依據(jù)，從而盡可能的避免主觀隨意性，更有利于經(jīng)營管理者的優(yōu)勝劣汰。第二，有利于加強(qiáng)代理人的監(jiān)督和約束。標(biāo)桿管理體系涵蓋企業(yè)投資、戰(zhàn)略、

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