本文旨在闡述美國坐享不對稱權利下的金融制裁現(xiàn)狀,厘清反洗錢和金融制裁微妙關聯(lián),分析我國金融機構面臨的挑戰(zhàn),總結在內(nèi)部審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題和疏漏,從銀行跨境業(yè)務操作視角入手,探索通過內(nèi)部審計方式進一步完善銀行制裁合規(guī)管理體系治理措施,提高風險防控能力。 

【文章來源】：審計月刊. 2020,(03)

【文章頁數(shù)】：4 頁

【文章目錄】：
一、金融制裁的不對稱權利
二、厘清反洗錢與金融制裁的異同
    （一）內(nèi)生含義不同
    （二）限制性和適用性的不同
    （三）美國金融制裁的演變
三、金融制裁下我國金融機構面臨的挑戰(zhàn)
    （一）被排除在美元交易體系之外的風險
    （二）二級制裁范圍的進一步擴大
    （三）金融制裁項目和對象的更新多樣
    （四）大海撈針式的篩查預警
四、當前國內(nèi)銀行在制裁合規(guī)管理中存在的問題
    （一）傳統(tǒng)風險性審查與制裁合規(guī)風險的博弈
    （二）制裁合規(guī)風險控制措施執(zhí)行不到位
    （三）管控政策需進一步明確和加強
五、幾點建議


【參考文獻】：
期刊論文
[1]美國金融制裁機制的深層認知[J]. 鄭金宇.  銀行家. 2019(11)
[2]國際金融制裁風險及應對策略研究[J]. 仇小婧,卞正.  現(xiàn)代金融. 2019(06)
[3]美國對外金融制裁機制簡析及風險防范[J]. 周福芳.  財政科學. 2019(01)
[4]美國金融制裁的法律分析與風險防范[J]. 陳宇曈,成弋威.  金融監(jiān)管研究. 2017(01)



本文編號：3642320