發(fā)布時(shí)間：2021-07-02 23:28

　　經(jīng)濟(jì)全球化不僅帶來了國際貿(mào)易的繁榮,也帶來了跨境洗錢犯罪的日益猖獗,反洗錢形勢面臨空前絕后的嚴(yán)峻考驗(yàn)。本文從國際匯款業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險(xiǎn)角度分析出發(fā),探討進(jìn)行匯款業(yè)務(wù)反洗錢審計(jì)的必要性,進(jìn)而分析反洗錢審計(jì)思路和重點(diǎn)。 

【文章來源】：中國農(nóng)業(yè)會計(jì). 2020,(09)

【文章頁數(shù)】：2 頁

【文章目錄】：
一、國際匯款業(yè)務(wù)已成為銀行國際結(jié)算的主要方式
二、加大對國際匯款業(yè)務(wù)的反洗錢審計(jì)力度是守住風(fēng)險(xiǎn)防控底線的重要一環(huán)
    （一）防范數(shù)據(jù)遲報(bào)、漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)
    （二）防范匯款金額拆分風(fēng)險(xiǎn)
    （三）防范客戶身份識別不足風(fēng)險(xiǎn)
    （四）防范監(jiān)測系統(tǒng)覆蓋面不足風(fēng)險(xiǎn)
    （五）防范操作風(fēng)險(xiǎn)
三、國際匯款業(yè)務(wù)反洗錢審計(jì)主要措施和審計(jì)重點(diǎn)
    （一）內(nèi)審需重點(diǎn)關(guān)注匯款客戶身份識別管理
    （二）內(nèi)審需重點(diǎn)關(guān)注匯款業(yè)務(wù)制裁合規(guī)管理
    （三）內(nèi)審需重點(diǎn)關(guān)注匯款大額、可疑交易報(bào)送管理
    （四）內(nèi)審需重點(diǎn)關(guān)注監(jiān)測系統(tǒng)管理情況
    （五）內(nèi)審需重點(diǎn)關(guān)注反洗錢制度建設(shè)情況
    （六）內(nèi)審需重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)問題整改情況



本文編號：3261386