本文關(guān)鍵詞：企業(yè)流動資金集成管理模型及優(yōu)化策略

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【摘要】：論文基于現(xiàn)實企業(yè)常用的緩解流動資金短缺的兩種手段展開分析,即,通過銷售環(huán)節(jié)增加資金的流入(如,加快資產(chǎn)周轉(zhuǎn)、預(yù)售等),或通過采購環(huán)節(jié)減少資金流出(如,延期付款、期權(quán)采購等).在考慮流動資金流出(采購)和流入(銷售)平衡的基礎(chǔ)上,構(gòu)建了緩解流動資金短缺的利潤最大化集成模型,并進行了最優(yōu)解的分析和比較.分析得出,企業(yè)的期望利潤函數(shù)是關(guān)于實物產(chǎn)品和期權(quán)采購量的聯(lián)合凹函數(shù),且證明了在銷售期需求服從正態(tài)分布的條件下存在唯一的最優(yōu)預(yù)售折扣.運用集成優(yōu)化的方法,研究發(fā)現(xiàn)同時采用期權(quán)采購和預(yù)售策略能夠顯著緩解企業(yè)流動資金的短缺程度,實現(xiàn)企業(yè)流動資金管理效率的提升.最后運用數(shù)值算例進行了結(jié)果分析和驗證.
【作者單位】： 電子科技大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院;
【關(guān)鍵詞】： 流動資金 期權(quán)采購 預(yù)售 集成
【基金】：國家自然科學(xué)基金面上項目(71172096),國家自然科學(xué)基金重點項目(70932005)
【分類號】：F275.1
【正文快照】： i引言流動資金管理是企業(yè)經(jīng)營管理的重要內(nèi)容.萊瑞?吉特曼和查爾斯?馬克斯維爾兩位學(xué)者對美國一千家大型企業(yè)財務(wù)經(jīng)理的調(diào)查表明,財務(wù)經(jīng)理在流動資金管理上所花費的時間幾乎占了三分之一W.流動資金短缺是任何一家實際經(jīng)營中的企業(yè)都可能遇到的問題,特別是如何協(xié)調(diào)采購與銷售的

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