本文關鍵詞：民生銀行H分行內部控制研究

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【摘要】：內部控制是商業(yè)銀行管理的一個重要組成部分,它是商業(yè)銀行能夠穩(wěn)健運行的重要內部管理手段。經濟的快速發(fā)展使商業(yè)銀行成為國民經濟中不可或缺的樞紐,但各種金融風險也充斥在各個角落,所以,對商業(yè)銀行內部控制的研究具有十分顯著的重要性和迫切性。加強銀行管理,建設、完善和實施有效的內部控制是我國商業(yè)銀行安全、健康運營發(fā)展的基礎,是增強國際競爭力,提升國際地位的有效手段。 本文在新的經濟形勢下,對國內外商業(yè)銀行內部控制理論成果進行分析和綜述,以理論為指導研究民生銀行H分行的內部控制現狀和問題,同時提出解決問題的方法對策。 本文分三部分內容,共六章,簡要介紹如下： 第一部分,即第一、二章,包括緒論和文獻綜述。在緒論中,概括了文章的寫作背景、研究意義,以及研究方法等；在文獻綜述中,主要涉及內部控制的概念、內部控制五個要素及巴塞爾協(xié)議這三個方面,以此來明確下文的應用范圍和寫作角度。 第二部分,即第三、四、五章,是本文的核心部分。從內部控制五個要素角度如實描述民生銀行H分行的內部控制現狀,結合H分行近年來發(fā)生的典型內控案例,指出其在內部控制方面的不足和主要問題。然后借鑒國內外商業(yè)銀行內部控制的優(yōu)良經驗,提出完善H分行內部控制的建議。 第三部分,即第六章,是文章的結論。在結論中,指出了研究的不足,同時對商業(yè)銀行內部控制的未來進行了美好展望。
【關鍵詞】：內部控制 商業(yè)銀行 現狀問題 對策建議
【學位授予單位】：云南大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2015
【分類號】：F832.33;F830.42
【目錄】：

• 摘要3-4
• Abstract4-9
• 第一章 緒論9-14
• 1.1 研究背景與研究意義9-10
• 1.1.1 研究背景9
• 1.1.2 研究意義9-10
• 1.2 研究現狀10-11
• 1.2.1 國外研究現狀10-11
• 1.2.2 國內研究現狀11
• 1.3 研究方法和技術路線11-13
• 1.3.1 研究方法11-12
• 1.3.2 技術路線12-13
• 1.4 論文的創(chuàng)新點13-14
• 第二章 商業(yè)銀行內部控制理論綜述14-19
• 2.1 商業(yè)銀行內部控制概念的界定14
• 2.2 商業(yè)銀行內部控制五個要素分析14-17
• 2.2.1 內部控制五個要素的構成14-16
• 2.2.2 內部控制五個要素之間的聯系16-17
• 2.3 巴塞爾協(xié)議17-19
• 2.3.1 巴塞爾協(xié)議的簡要介紹17
• 2.3.2 《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》中的精要部分17-19
• 第三章 民生銀行H分行內部控制的現狀和存在的問題19-27
• 3.1 民生銀行H分行的概括19-20
• 3.2 從“五個要素”角度描述民生銀行H分行內部控制的現狀20-22
• 3.3 民生銀行H分行的案例分析22-23
• 3.3.1 案例一：銀行行長受賄案22
• 3.3.2 案例二：柜臺操作案例22
• 3.3.3 案例三：不良貸款案例22-23
• 3.3.4 案例四：社區(qū)銀行發(fā)展失利23
• 3.4 民生銀行H分行內控存在的問題23-27
• 3.4.1 內部控制制度不健全且貫徹不力23-24
• 3.4.2 對銀行管理層監(jiān)督約束力度不夠24
• 3.4.3 組織架構不合理24-25
• 3.4.4 銀行員工內控意識薄弱25
• 3.4.5 風險評估方法簡單,缺乏信息系統(tǒng)的應用25-27
• 第四章 國內外商業(yè)銀行內部控制的經驗27-33
• 4.1 美國花旗銀行內部控制的主要做法27-29
• 4.1.1 強大的信息功能系統(tǒng)27-28
• 4.1.2 完善的監(jiān)督管理機制28-29
• 4.2 德國德意志銀行內部控制的主要做法29-31
• 4.2.1 健全的內部控制制度29
• 4.2.2 合理的組織架構體系29-31
• 4.3 我國浦發(fā)銀行內部控制的主要做法31-33
• 4.3.1 建立案件防控長效機制31-32
• 4.3.2 加強對操作風險領域的管理32-33
• 第五章 完善民生銀行H分行內部控制的原則與對策建議33-39
• 5.1 完善民生銀行H分行內部控制應遵循的原則33-35
• 5.1.1 公開透明原則33
• 5.1.2 全覆蓋原則33-34
• 5.1.3 審慎的原則34
• 5.1.4 授權有限原則34-35
• 5.2 完善民生銀行H分行內部控制的對策建議35-39
• 5.2.1 完善內部控制制度35
• 5.2.2 對管理層加大監(jiān)督管理力度35-36
• 5.2.3 完善民生銀行H分行的組織架構36-37
• 5.2.4 構建良好的內部控制環(huán)境37
• 5.2.5 建立健全的風險識別和評估體系37-38
• 5.2.6 提升人員素質、儲備內部控制人才38-39
• 第六章 結論39-41
• 6.1 對論文的總結39-40
• 6.2 研究的不足和展望40-41
• 參考文獻41-44
• 致謝44

【參考文獻】

中國期刊全文數據庫 前10條

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本文編號：757968