利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響研究方興未艾,但目前關(guān)于利率市場(chǎng)化對(duì)銀行操作性風(fēng)險(xiǎn)作用機(jī)制的研究有待加強(qiáng)�；诖�,本文引入內(nèi)部控制的理論框架,探討了利率市場(chǎng)化的沖擊通過(guò)內(nèi)部控制體系的傳導(dǎo)對(duì)操作性風(fēng)險(xiǎn)的影響。研究發(fā)現(xiàn):利率市場(chǎng)化會(huì)使得利率定價(jià)權(quán)下放以及定價(jià)難度上升,會(huì)出現(xiàn)內(nèi)部控制中的委托——代理問(wèn)題和人力資源政策失效問(wèn)題,操作失誤的可能性變大,操作性風(fēng)險(xiǎn)上升。利率市場(chǎng)化會(huì)加劇銀行間競(jìng)爭(zhēng),使得銀行簡(jiǎn)化組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程,精簡(jiǎn)手續(xù),放松控制,使內(nèi)部控制中的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部監(jiān)督失效,舞弊行為會(huì)大幅增加,操作性風(fēng)險(xiǎn)上升。本文針對(duì)如何防控利率市場(chǎng)化對(duì)操作性風(fēng)險(xiǎn)的沖擊提出了政策建議。 

【文章來(lái)源】：科技經(jīng)濟(jì)市場(chǎng). 2020,(07)

【文章頁(yè)數(shù)】：3 頁(yè)

【文章目錄】：
0 引言
1 文獻(xiàn)綜述
2 理論框架與作用機(jī)制分析
    2.1 內(nèi)部控制的理論框架
    2.2 利率市場(chǎng)化與銀行操作性風(fēng)險(xiǎn)
        2.2.1 利率市場(chǎng)化條件
        2.2.2 利率定價(jià)權(quán)、內(nèi)部控制與銀行操作性風(fēng)險(xiǎn)
        2.2.3 銀行間競(jìng)爭(zhēng)程度、內(nèi)部控制與商業(yè)銀行操作性風(fēng)險(xiǎn)
3 研究結(jié)論和政策建議


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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本文編號(hào)：3075608