【摘要】：進入20世紀90年代以后，世界經(jīng)濟呈現(xiàn)出一體化的趨勢，，大型跨國企業(yè)集團的競爭變得越來越越激烈，對被譽為企業(yè)“血液”的資金的相關問題進行研究有著重要理論和實際意義。作為石油石化行業(yè)的龍頭企業(yè)和引領者，隨著集團發(fā)展的日益規(guī)�；涂鐓^(qū)域化，中國石油化工集團公司開始積極探索加強資金集中管理的新思路、新途徑，并通過建立資金管理制度、推廣TMS平臺、強化境外資金集中管理等形式，較好地控制了財務資金風險，基本實現(xiàn)了“收支兩條線”管理。勝利石油管理局作為中石化集團的下屬企業(yè)之一，也根據(jù)多級法人的特點，提出了“業(yè)務管理為起點，過程控制為重點，財務核算為終點，內部銀行管理為主線”的管理模式，企圖通過強化資金的控制與管理，從而達到降低經(jīng)營成本、提高經(jīng)濟效益、促進集團企業(yè)整體利益的最大化的目的。 本文從資金集中管理的基礎理論和相關政策引入，首先對中石化集團勝利石油管理局資金集中管理的現(xiàn)狀和問題進行了深入的分析和探討，然后結合所存在的問題構建了管理局進行資金集中管理優(yōu)化的基本框架，并且進一步提出了具體的資金集中管理優(yōu)化改進方案，該方案具體從資金集中管理環(huán)境、操作流程、具體業(yè)務和風險管理四個角度對勝利石油管理局資金集中管理模式進行了優(yōu)化和改進。
【圖文】：

第 5 章 勝利石油管理局資金集中管理優(yōu)化方案具體內容作的特點，本文從管理局 TMS 平臺的完善和管理局資金集中管理組織和人才隊伍建設兩個方面探討內部環(huán)境的改善問題。（1）管理局對 TMS 系統(tǒng)的改進和完善雖然中石化投入了大量精力開發(fā)了資金集中管理 TMS 系統(tǒng)，但由于該系統(tǒng)需要兼顧覆蓋所有成員企業(yè)，故系統(tǒng)通用性比較強，與管理局實際還有比較大的差距。并且，該系統(tǒng)從功能上覆蓋面也有限，只能覆蓋資金管理、資金計劃、資金核算等 10 個領域，在物資管理、工資結算、債務管理、稽查管理、風險管理等涉及資金較多的領域基本為空白，具體如圖 5-2 所示：

圖 5-3 勝利石油管理局 TMS 接口系統(tǒng)功能模塊構思圖Fig5-3 the conceive of TMS'Interface for Shengli Administration（2）管理局資金集中管理組織和人才隊伍建設在完善 TMS 平臺的同時，管理局資金集中管理組織和人才隊伍建設是資金集中管理內部環(huán)境建設的另一重要任務。目前勝利石油管理局進行資金集中管理的主要領導部門是資金勝利局資金集中管理辦公室，隨著 TMS 系統(tǒng)在勝利油田的全面推廣，資金集中管理領導工作單靠財務處一個下設科室是難以完成的。在下一階段，一方面，管理局要積極做好資金集中管理組織機構建設，可以考慮將資金集中管理辦公室降級為委員會常務機構，成立一個由管理局行政一把手任組長，財務處領導為副組長，各公司財務資產(chǎn)管理中心負責人為成員的資金集中管理委員會，定期或不定期對各成員單位資金集中管理業(yè)務展開督查，從而確保管理局企業(yè)資金管理工作從上到下有組織、有紀律；另一方面，管理局要積極加強資金集中管理及 TMS 系統(tǒng)人才隊伍建設，從各單位選派業(yè)務骨干進行培訓，力爭在 1 年內或者更短時間內建立一支高素質、能夠擔當重任的資金集中管理業(yè)務骨干。5.2 勝利局資金集中管理操作流程優(yōu)化
【學位授予單位】：中國石油大學（華東）
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2012
【分類號】：F406.71;F426.22

【參考文獻】

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本文編號：2608599