發(fā)布時間：2018-06-26 21:35

  本文選題：財務(wù)危機(jī)預(yù)警 + 主成分分析�。� 參考：《財會月刊》2013年10期

【摘要】：本文以滬深兩市A股制造業(yè)上市公司為研究對象,建立了以財務(wù)指標(biāo)為自變量的邏輯回歸模型、財務(wù)指標(biāo)及與公司治理指標(biāo)相結(jié)合的邏輯回歸模型和以Fisher值與公司治理指標(biāo)為自變量的混合模型,并用這三種模型對企業(yè)財務(wù)危機(jī)預(yù)警的準(zhǔn)確度進(jìn)行了檢驗(yàn),結(jié)果表明:在我國制造業(yè)上市公司中,利用單純財務(wù)指標(biāo)建立的邏輯回歸模型預(yù)警的準(zhǔn)確度最差,其次是包含有公司治理變量的邏輯回歸模型,而預(yù)警準(zhǔn)確度最好的是混合模型。
[Abstract]:This paper takes A share manufacturing listed companies in Shanghai and Shenzhen stock markets as research objects, and establishes a logical regression model with financial indexes as independent variables. The financial index and the logical regression model combined with the corporate governance index and the mixed model with Fisher value and corporate governance index as independent variables are used to test the accuracy of financial crisis warning. The results show that in the listed companies of manufacturing industry in China, the warning accuracy of the logical regression model based on pure financial indexes is the worst, and the logical regression model with corporate governance variables is the second. The best warning accuracy is the mixed model.
【作者單位】： 中南大學(xué)商學(xué)院;華中科技大學(xué)管理學(xué)院;
【分類號】：F406.72

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1 駱s，

本文編號：2071479