本文選題：申泰證券 + 風(fēng)險內(nèi)控��； 參考：《中南大學(xué)》2014年碩士論文

【摘要】：摘要：在經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程中,現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展不僅要面臨外部多方面的競爭威脅,也要不斷調(diào)整內(nèi)部管理機(jī)制,以規(guī)避企業(yè)內(nèi)部管控不足所潛在的內(nèi)部風(fēng)險。在現(xiàn)代企業(yè)的管理中,有效的風(fēng)險內(nèi)控已經(jīng)成為企業(yè)識別與規(guī)避內(nèi)部管理風(fēng)險最為重要的手段,成為企業(yè)實現(xiàn)健康運營最有力的內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制。尤其是證券公司,其潛在的風(fēng)險不但會損害其自身的可持續(xù)發(fā)展,更破壞了社會市場資源的生態(tài)配置,甚至?xí)䦟θ虻慕?jīng)濟(jì)產(chǎn)生消極的影響。2013年以來,隨著我國證券市場創(chuàng)新業(yè)務(wù)競爭的陡然增加,申泰證券公司盈利能力受到極大的威脅,市場風(fēng)險也出現(xiàn)增強(qiáng)的端倪。 在此背景下,本文以國內(nèi)外學(xué)者的研究理論為出發(fā)點,在汲取國內(nèi)外證券公司風(fēng)險內(nèi)控方法的基礎(chǔ)上,并借助專家訪談和問卷調(diào)查的方法,完成了申泰證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)、發(fā)行承銷業(yè)務(wù)等證券公司業(yè)務(wù)風(fēng)險的揭示,同時對申泰證券公司資金控制風(fēng)險、會計控制風(fēng)險及信息控制風(fēng)險進(jìn)行了綜合分析。并從多個角度分析了申泰證券公司風(fēng)險內(nèi)控體系潛在風(fēng)險的原因。制定公司風(fēng)險內(nèi)控的目標(biāo)與原則,梳理和完善公司風(fēng)險內(nèi)控的基本思路,通過討論分析,修訂公司現(xiàn)有的風(fēng)險內(nèi)控風(fēng)險體系。最后給出了公司提升其內(nèi)控質(zhì)量的具體措施。為公司優(yōu)化其內(nèi)控流程,規(guī)避可能發(fā)生的內(nèi)部舞弊風(fēng)險,提高公司抵御運營風(fēng)險的能力提供了理論和應(yīng)用指引。本文的研究成果對優(yōu)化公司內(nèi)部治理體系,促進(jìn)我國證券公司健康可持續(xù)發(fā)展起到重要參考。
[Abstract]:Absrtact: in the process of economic globalization, the management and development of modern enterprises should not only face many external competition threats, but also constantly adjust the internal management mechanism in order to avoid the potential internal risks caused by insufficient internal control. In the management of modern enterprises, effective internal risk control has become the most important means for enterprises to identify and avoid internal management risks, and it has become the most effective internal supervision mechanism for enterprises to realize healthy operation. The potential risks of securities firms, in particular, not only undermine their own sustainable development, but also undermine the ecological allocation of social market resources, and even have a negative impact on the global economy since 2013. With the sharp increase of innovative business competition in China's securities market, the profitability of Shentai Securities Company has been greatly threatened, and the market risk has also increased. Under this background, based on the domestic and foreign scholars' research theory, based on the internal risk control methods of domestic and foreign securities companies, and with the help of expert interviews and questionnaires, this paper completes the brokerage business of Shentai Securities Company. At the same time, the paper analyzes the risk of capital control, accounting control and information control of Shentai Securities Company. And analyzed the potential risk causes of the risk internal control system of Shentai Securities Company from several angles. The aim and principle of internal risk control are formulated, the basic ideas of internal risk control are combed and perfected, and the existing risk control system of the company is revised through discussion and analysis. Finally, the specific measures to improve the internal control quality of the company are given. It provides the theory and application guidance for the company to optimize its internal control process, avoid the possible internal fraud risk, and improve the ability of the company to resist the operational risk. The research results of this paper play an important reference to optimize the internal governance system and promote the healthy and sustainable development of Chinese securities companies.
【學(xué)位授予單位】：中南大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2014
【分類號】：F832.39;F830.42

【共引文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前1條

1 王琳琳;;基于評價體系和信息披露的公司內(nèi)控體系的研究[J];當(dāng)代經(jīng)濟(jì);2014年06期

相關(guān)博士學(xué)位論文 前2條

1 王韋程;董事長特征與內(nèi)部控制質(zhì)量[D];廈門大學(xué);2014年

2 王宏;基于目標(biāo)導(dǎo)向的企業(yè)內(nèi)部控制評價研究[D];江西財經(jīng)大學(xué);2013年

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前10條

1 王燕;民營企業(yè)對外投資決策內(nèi)部控制問題探究[D];江西財經(jīng)大學(xué);2013年

2 王欣;企業(yè)內(nèi)部控制評價體系研究[D];吉林財經(jīng)大學(xué);2013年

3 魏曉博;上市公司內(nèi)部控制評價的成本效益研究[D];河南大學(xué);2013年

4 王昱弘;公司治理下的內(nèi)部控制信息披露影響因素研究[D];河南大學(xué);2013年

5 張宇琪;上市公司對外投資內(nèi)部控制的信息披露及評價研究[D];太原理工大學(xué);2013年

6 張小朦;內(nèi)部控制水平與債務(wù)資本成本[D];安徽財經(jīng)大學(xué);2012年

7 蘇揚;基于內(nèi)部控制的鳳灘水力發(fā)電廠成本管理研究[D];湘潭大學(xué);2013年

8 周馳;內(nèi)部控制與公司價值的實證研究[D];華中科技大學(xué);2012年

9 王鳳姣;行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)水平評價研究[D];北京交通大學(xué);2014年

10 郭楠;企業(yè)信息化內(nèi)部控制評價研究[D];首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué);2014年

，

本文編號：2025550