本文選題：上市　切入點：商業(yè)銀行　出處：《天津財經(jīng)大學(xué)》2014年碩士論文　論文類型：學(xué)位論文

【摘要】：2014年,隨著黨的十八大的順利召開,利率市場化被寫進了政府工作報告,這也意味著我國商業(yè)銀行業(yè)開啟了利率市場化的大門。在利率市場化的大背景下,商業(yè)銀行不但受到互聯(lián)網(wǎng)金融先進技術(shù)和良好用戶體驗的沖擊,商業(yè)銀行賴以生存的存款貸款之間的利率差不在得到國家政策的庇護,此時的商業(yè)銀行實現(xiàn)轉(zhuǎn)型、如何控制好自身所面臨的風(fēng)險,尤其對財務(wù)風(fēng)險的控制程度就對商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營就顯得尤為重要。本文主要分為五大部分。首先緒論部分主要介紹了對于上市商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險預(yù)警模型研究的背景和研究,即利率市場化的開啟在即,以及互聯(lián)網(wǎng)金融等作為利率市場化的線頭部隊,對于利率市場化有一定推動作用并對商業(yè)銀行的財務(wù)運行狀況產(chǎn)生一定的風(fēng)險,本文對于財務(wù)風(fēng)險預(yù)警模型的研究對于商業(yè)銀行有一定借鑒意義,最后對于國內(nèi)外的相關(guān)文獻做了一定的闡述和總結(jié)利潤我國相關(guān)盡管部門如中國中央銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)管協(xié)會出臺的有關(guān)財務(wù)風(fēng)險防范方面的政策、文件以及相關(guān)學(xué)者對于財務(wù)風(fēng)險防范方面的研究和理論等等。然后對于上市商業(yè)銀行的相關(guān)理論及概做了詳細(xì)的介紹,例如委托代理理論、金融脆弱性理論和財務(wù)行為學(xué)理論,對于財務(wù)風(fēng)險的具體內(nèi)容、財務(wù)風(fēng)險的特征例如財務(wù)風(fēng)險的不確定性、財務(wù)風(fēng)險的客觀必然性和財務(wù)風(fēng)險的全面性做了簡要的概括,以及將財務(wù)風(fēng)險的各方面影響因素分為外部因素和內(nèi)部因素兩大方面也做了簡單介紹。接著,本文介紹分析了對于所要研究構(gòu)建的財務(wù)風(fēng)險預(yù)警模型的思路,主要分為相關(guān)財務(wù)指標(biāo)的選取標(biāo)準(zhǔn)和原則包括全面性原則、前瞻性原則、針對性原則和準(zhǔn)確性原則四個大方面的原則、最終經(jīng)過綜合考慮和權(quán)衡利弊選擇了凈利潤增長率、凈資產(chǎn)收益率、凈利差率、加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)凈利率、資本充足率、核心資本充足率、不良貸款修正率、撥備充足率、單一最大客戶貸款比例修正率、存貸款比例這十個指標(biāo)作為具有代表性的指標(biāo)對商業(yè)銀行的財務(wù)風(fēng)險進行預(yù)測,財務(wù)風(fēng)險預(yù)警模型的簡單介紹包括所使用的方法、具體公式和運行的具體步驟,相關(guān)上市商業(yè)銀行財務(wù)指標(biāo)的原始數(shù)據(jù)的獲取并最終運用因子分析法中的主成分分析法對于15家上市商業(yè)銀行從2010年到2012年的財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)進行分析、打分并將最后的打分結(jié)果進行了排名,既有橫向的商業(yè)銀行之間進行比較,也有縱向的單個商業(yè)銀行連續(xù)3年的得分情況趨勢比較。最后本文在已經(jīng)得出的結(jié)論的基礎(chǔ)上提出了針對商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險的對策和改進建議。
[Abstract]:In 2014, with the smooth convening of the 18 National Congress of the Party, the marketization of interest rate was written into the government work report, which means that the commercial banking industry of our country has opened the door of interest rate marketization. Commercial banks are not only impacted by the advanced technology of Internet finance and good user experience, but also the interest rate difference between deposits and loans that commercial banks rely on is not sheltered by the state policy. At this time, the commercial banks are undergoing transformation. How to control the risks they face, Especially, the degree of controlling financial risk is very important to the steady management of commercial banks. This paper is divided into five parts. First, the introduction mainly introduces the early warning model of financial risk of listed commercial banks. The background and research, That is, the opening of interest rate marketization is imminent, as well as Internet finance, as the line force of interest rate marketization, has a certain role in promoting the interest rate marketization and has certain risks to the financial operation of commercial banks. The research of financial risk warning model in this paper has some reference significance for commercial banks. In the end, the relevant documents at home and abroad are elaborated and summarized in terms of profits. Although the relevant departments of China, such as the Central Bank of China and the China Banking Regulatory Association, have issued policies on the prevention of financial risks, The paper and related scholars' researches and theories on financial risk prevention and so on. Then the relevant theories and generalizations of listed commercial banks are introduced in detail, such as principal-agent theory, financial vulnerability theory and financial behavior theory. The specific content of financial risk, the characteristics of financial risk, such as the uncertainty of financial risk, the objective inevitability of financial risk and the comprehensiveness of financial risk are briefly summarized. And the financial risk factors are divided into external factors and internal factors. Then, this paper introduces and analyzes the ideas of the financial risk early-warning model to be studied. The selection criteria and principles of related financial indicators include the comprehensive principle, the forward-looking principle, the targeted principle and the accuracy principle. Finally, the net profit growth rate is selected after comprehensive consideration and weighing advantages and disadvantages. Rate of return on net assets, net profit margin, weighted net interest rate on risk assets, capital adequacy ratio, core capital adequacy ratio, non-performing loan correction rate, reserve adequacy ratio, single largest customer loan ratio correction rate, The ten indicators of deposit and loan ratio are used as representative indicators to forecast the financial risk of commercial banks. The brief introduction of the financial risk warning model includes the methods, specific formulas and specific steps of operation. The acquisition of the original data of the financial indicators of the listed commercial banks and the analysis of the financial index data of 15 listed commercial banks from 2010 to 2012 by using the principal component analysis method of factor analysis. Score and rank the final score results, comparing the horizontal commercial banks, There is also a vertical single commercial bank score trend comparison for three consecutive years. Finally, this paper puts forward the countermeasures and improvement suggestions for commercial bank financial risk on the basis of the conclusions that have been reached.
【學(xué)位授予單位】：天津財經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2014
【分類號】：F832.33;F830.42

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7 本報記者 周，

本文編號：1569693