關(guān)聯(lián)交易本身是一種中性的經(jīng)濟(jì)行為,既有降低交易成本,提高決策效率的一面,也有擾亂市場(chǎng)秩序,損害投資者利益的一面。在我國(guó)現(xiàn)階段,它廣泛地存在證券市場(chǎng)中,即使是開放式基金這樣的新生事物也未能幸免。我國(guó)政府設(shè)立開放式基金的初衷是希望其能夠發(fā)揮專業(yè)理財(cái)功能的同時(shí),推動(dòng)市場(chǎng)的規(guī)范發(fā)展,但是由于開放式基金組織結(jié)構(gòu)的復(fù)雜性以及證券交易的特殊性,開放式基金各關(guān)聯(lián)方就肆意超常規(guī)地利用基金財(cái)產(chǎn)從事關(guān)聯(lián)交易,從而嚴(yán)重?fù)p害了整個(gè)社會(huì)和持有人的利益。 鑒于此,本文就選定開放式基金關(guān)聯(lián)交易作為研究對(duì)象,分別從其界定、表現(xiàn)形式、理論解釋三個(gè)方面著手進(jìn)行分析論述,并在第二部分對(duì)典型案例進(jìn)行了研究,建議采取內(nèi)部治理和外部監(jiān)管相結(jié)合的方式對(duì)開放式基金關(guān)聯(lián)交易行為進(jìn)行規(guī)范。 參考國(guó)內(nèi)有關(guān)資料,我國(guó)學(xué)者對(duì)開放式基金關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范主要集中在監(jiān)管法規(guī)上,交易的成因和表現(xiàn)形式則很少涉及,只是零星見于部分文章中。本文的創(chuàng)新之處就在能夠從開放式基金和關(guān)聯(lián)交易的本質(zhì)特點(diǎn)出發(fā),比較全面系統(tǒng)地分析了開放式基金的關(guān)聯(lián)交易,提出了內(nèi)部治理和外部監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管建議。

【文章頁(yè)數(shù)】：43 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
第一部分 我國(guó)開放式基金關(guān)聯(lián)交易研究
    第一章 我國(guó)開放式基金的概述
        一、我國(guó)開放式基金的特點(diǎn)
        二、我國(guó)開放式基金的組織結(jié)構(gòu)及資金運(yùn)作
    第二章 我國(guó)開放式基金關(guān)聯(lián)交易的界定
        一、開放式基金關(guān)聯(lián)交易的界定
        二、開放式基金關(guān)聯(lián)方范圍的界定
    第三章 我國(guó)開放式基金關(guān)聯(lián)交易的表現(xiàn)形式
        一、本人交易
        二、共同交易
        三、代理交易
    第四章 我國(guó)開放式基金關(guān)聯(lián)交易的理論解釋
        一、基金的本質(zhì)和契約型組織結(jié)構(gòu)與委托代理理論
        二、開放性與盈余管理理論
    小結(jié)
第二部分 我國(guó)開放式基金關(guān)聯(lián)交易案例研究
    第一章 案例研究
        一、博時(shí)基金管理公司與個(gè)人交易
        二、華夏基金管理公司與共同交易
        三、基金分倉(cāng)承諾與代理交易
    第二章 開放式基金關(guān)聯(lián)交易的危害
    小結(jié)
第三部分 我國(guó)開放式基金關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范研究
    第一章 我國(guó)開放式基金關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范原則
        一、樹立保護(hù)投資者利益的思想
        二、樹立促進(jìn)開放式基金發(fā)展的思想
        三、樹立成本收益的思想
    第二章 我國(guó)開放式基金關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部規(guī)范研究
        一、開放式基金內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的國(guó)際比較
        二、我國(guó)現(xiàn)階段開放式基金治理結(jié)構(gòu)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范
    第三章 我國(guó)開放式基金關(guān)聯(lián)交易的外部規(guī)范研究
        一、開放式基金關(guān)聯(lián)交易外部監(jiān)管模式的國(guó)際比較
        二、構(gòu)建符合我國(guó)國(guó)情的開放式基金關(guān)聯(lián)交易外部監(jiān)管模式
    小結(jié)
結(jié)論
附錄：政府監(jiān)管的博弈分析
后記
參考文獻(xiàn)
中文詳細(xì)摘要



本文編號(hào)：3963588