自從2002年6月24日以后,中國股市便踏上了漫漫熊路。在將近四年的時間里,股指一降再降,股價一跌再跌,股指一度曾擊穿千點大關。股市低迷,投資者信心指數(shù)跌入低谷。但股市擴容的步伐并沒有減慢多少,截止到2005年12月30日,滬深兩市的上市公司已達1378家。倫敦交易所經(jīng)過190年的發(fā)展,上市公司才達到1000家,同樣是1000家上市公司,紐約交易所走了160年,東京交易所走了98年,而我國股市僅僅走了十五年的時間,就使上市公司達到了將近1400家。我國股市的發(fā)展速度令世人瞠目!但是,我國上市公司中的虧損股票數(shù)量卻在逐年遞增。到2005年底達到141家,其中,還不包括已經(jīng)退市的29家公司,僅2005年一年就新增ST股票75家。一些上市前標榜的所謂高成長、高盈利、績優(yōu)企業(yè),上市一年甚至半年后便發(fā)出巨虧公告,在股市上演“變臉術”。例如藍田股份、大慶聯(lián)誼、紅光實業(yè)、麥科特、通海高科等,這些公司在上市前通過各種造假手段瘋狂造假,成功虛假發(fā)行、上市,上市后經(jīng)不起市場的考驗,于是虛假上市問題頻頻曝光,投資者的信心也被徹底打碎。本文正是通過對這些真實案例的剖析,來探究虛假上市的成因及對策,以期從制度上... 

【文章來源】：山西財經(jīng)大學山西省

【文章頁數(shù)】：53 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
引言
第一章 虛假上市概論
    1.1 虛假上市的概念與特征
        1.1.1 虛假上市的概念
        1.1.2 虛假上市的特征
        1.1.3 虛假上市的現(xiàn)狀及危害
    1.2 虛假上市的成因
        1.2.1 來自上市公司的原因
        1.2.2 券商等中介機構的原因
        1.2.3 我國股票發(fā)行與上市審核制度的缺陷
第二章 中美防止虛假上市的立法比較
    2.1 美國證券法律制度與證券立法體系
        2.1.1 美國證券發(fā)行上市制度
        2.1.2 美國證券監(jiān)管制度
        2.1.3 美國的證券立法體系
        2.1.4 防止虛假上市具體法律規(guī)制
    2.2 我國發(fā)行上市制度與虛假上市賠償制度
        2.2.1 我國的發(fā)行上市制度
        2.2.2 防止虛假上市的法律規(guī)制及主要缺陷
        2.2.3 因虛假上市引發(fā)的民事賠償制度
第三章 虛假上市公司的法律問題
    3.1 虛假上市公司法律責任的立法現(xiàn)狀
        3.1.1 虛假上市公司承擔的民事責任
        3.1.2 虛假上市公司承擔的刑事責任
        3.1.3 虛假上市公司的行政責任
    3.2 虛假上市公司存續(xù)的法律分析
        3.2.1 虛假上市公司存續(xù)的現(xiàn)狀
        3.2.2 虛假上市公司存續(xù)的法理分析
    3.3 虛假上市公司退市的法律問題
        3.3.1 上市公司退市的立法現(xiàn)狀
        3.3.2 退市時對中小股東利益的救濟措施
第四章 建立和完善我國防止虛假上市的法律制度
    4.1 完善股票的發(fā)行、上市制度
        4.1.1 強化證監(jiān)會的監(jiān)管作用，加強發(fā)審委的審核作用
        4.1.2 強化信息披露制度
        4.1.3 加大對虛假上市公司的處罰力度
        4.1.4 加大保薦人的保薦責任，并對連帶賠償責任的承擔做出界定
        4.1.5 充分調動社會的力量，加大對虛假上市的監(jiān)督
    4.2 強化相關中介機構的法律責任
        4.2.1 從立法上嚴格中介機構的責任，加大懲處力度
        4.2.2 提高中介機構人員執(zhí)業(yè)素質
        4.2.3 建立合理的中介機構行業(yè)自律組織和自律規(guī)則
    4.3 完善上市公司治理結構
    4.4 完善針對虛假上市的訴訟制度
結論
參考文獻
致謝
攻讀碩士學位期間發(fā)表的論文


【參考文獻】：
期刊論文
[1]藍田財務欺詐案例研究[J]. 宋夏云.  審計與理財. 2005(01)

碩士論文
[1]上市公司虛假信息披露的制度環(huán)境分析[D]. 楊亞梅.河北農業(yè)大學 2002



本文編號：3620829