近期資本市場股票質押業(yè)務風險事件頻發(fā),多家證券公司遭到監(jiān)管機構處罰,此類現(xiàn)象表明券商股票質押業(yè)務在財務盡職調查階段存在薄弱環(huán)節(jié),現(xiàn)有風險管理措施難以有效識別和防控金融風險。從財務監(jiān)督視角出發(fā),研究股票質押業(yè)務關鍵風險防控,旨在夯實融資業(yè)務"事前"風險管理基礎,有效提升股票質押業(yè)務質量,維護資本市場穩(wěn)健發(fā)展。 

【文章來源】：西部財會. 2020年06期 第54-57頁

【文章頁數(shù)】：4 頁

【文章目錄】：
一、券商股票質押業(yè)務
二、明確調查目的和范圍
三、組建專業(yè)互補的獨立盡職調查團隊
四、靈活運用多種方法和手段開展現(xiàn)場盡職調查
五、融資情況現(xiàn)場調查
    （一）調查融資要素
    （二）調查融資方和擔保人信息
    （三）調查標的證券及其所屬上市公司情況
六、開展綜合風險評估并完成盡調報告


【參考文獻】：
碩士論文
[1]我國上市公司股權質押發(fā)展現(xiàn)狀及風險防范[D]. 諸韜.南京審計大學 2017



本文編號：2904716