【摘要】：契約型基金(中國證券投資基金主要的組織形式)的治理結(jié)構(gòu)在理論上很完善,但它在實(shí)踐中存在著由于監(jiān)督渠道無法有效實(shí)現(xiàn)而出現(xiàn)基金管理公司受到投資者的監(jiān)督較少的不足。在我國,法律監(jiān)管不健全、市場機(jī)制不完善、基金管理公司內(nèi)控機(jī)制薄弱使得這個(gè)制度上的缺陷負(fù)面作用非常突出�；鸸芾砉�、基金經(jīng)理或其他重要關(guān)系人有時(shí)會(huì)不顧中小基金持有人利益,進(jìn)行的各種違規(guī)投資,謀求他人利益或自我利益。 2001年初,為規(guī)范基金運(yùn)作,保護(hù)基金持有人的利益,中國證監(jiān)會(huì)要求基金管理公司董事會(huì)中的獨(dú)立董事比例必須達(dá)到1/3。但該規(guī)定對(duì)獨(dú)立董事功能定位存在一定的不合理性,同時(shí)也沒給出獨(dú)立董事如何監(jiān)管基金管理公司的具體措施,使得獨(dú)立董事要么無效,要么干預(yù)了基金正常運(yùn)作�；皙�(dú)立董事在我國是第一次實(shí)踐,如何把一個(gè)在美國基金治理中有一定效果的制度有效引入,使之成為一個(gè)高效的監(jiān)督機(jī)制,彌補(bǔ)我國基金治理上的缺陷,是非常值得探討的。如何建立一個(gè)合理的基金獨(dú)立董事制度就是本文的核心問題。 本文章詳細(xì)地分析了我國基金治理結(jié)構(gòu)和基金管理公司管理機(jī)制上的問題,找出了中國基金累次違規(guī)、損害基金持有人利益的制度 WP=4 誘因。在參考美國基金獨(dú)立董事制度、德國、日本、英國基金治理模式以及它們與中國基金形態(tài)差別的基礎(chǔ)上,筆者根據(jù)我國國情和美國基金獨(dú)立董事制度建設(shè)的成功經(jīng)驗(yàn)提出下面這個(gè)建議:在我國基金管理公司中成立一個(gè)由獨(dú)立董事組成、代表基金持有人利益的受托機(jī)構(gòu)——獨(dú)立董事委員會(huì)——以彌補(bǔ)基金持有人監(jiān)督缺位。同時(shí)對(duì)基金管理公司組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行改造,把稽查部劃歸獨(dú)立董事委員會(huì)解決其獨(dú)立性和強(qiáng)化獨(dú)立董事對(duì)日常投資的監(jiān)督,另外組建一個(gè)監(jiān)察部來解決基金管理公司的內(nèi)控機(jī)制。這些正是本文的創(chuàng)新。為了保證獨(dú)立董事制度的監(jiān)督有效性,本文也涉及了獨(dú)立董事獨(dú)立性、薪酬、責(zé)任、權(quán)力規(guī)劃及與其它部門的權(quán)責(zé)劃分等重要內(nèi)容。 本文通過構(gòu)架一個(gè)有效的獨(dú)立董事制度來監(jiān)督基金管理公司,保護(hù)基金持有人利益,這是基金業(yè)發(fā)展的動(dòng)力。因而,本課題對(duì)基金業(yè)發(fā)展和深化基金獨(dú)立董事制度的實(shí)踐有著重大意義。
【圖文】：

圖 1－8 我國基金管理公司的最常見內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖基金管理部主要負(fù)責(zé)投資在國內(nèi)外的基金投資決策及經(jīng)營管理，其具體職包括：國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)資料的搜集整理與分析；各國股市金融資料的搜集整理分析；各基金投資組合的建議與分析；各產(chǎn)業(yè)及上市公司資料的搜集整理與分圖書檔案資料的整理與儲(chǔ)存；撰寫基金的定期報(bào)告。中央交易室和交易清算部主要負(fù)責(zé)對(duì)所有基金管理部的證券交易指示進(jìn)行賣，并與各交易商保持密切的聯(lián)系，且向基金管理部提供有關(guān)市場動(dòng)態(tài)的消息供基金經(jīng)理對(duì)行情走勢進(jìn)行研究、判斷時(shí)做參考。其具體職能是：各基金證券出交易和記錄；與各證券交易商聯(lián)系和交易額度的控制，搜集整理市場情報(bào)；券交易往來電話錄音保存。市場部負(fù)責(zé)國內(nèi)外市場的開拓和開發(fā)。一般性業(yè)務(wù)包括拓展?jié)撛诘目蛻�，，行市場銷售計(jì)劃，投資人咨詢業(yè)務(wù)等，并在總公司設(shè)立柜臺(tái)服務(wù)，為客戶提供

報(bào)寄送投資人，以便基金投資人了解基金動(dòng)態(tài)，并且還負(fù)責(zé)每日與基金核對(duì)帳目，以確�；鹳Y產(chǎn)得到了妥善處理。負(fù)責(zé)處理各基金的收益分事項(xiàng)。其職責(zé)是：處理基金及本公司的一切財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)；基金會(huì)計(jì)與完全獨(dú)立，與核查部門的會(huì)計(jì)師配合，做最公正的，完全的財(cái)務(wù)披露；紀(jì)商核對(duì)每日證券買賣記錄，并與托管銀行聯(lián)系。行政管理部負(fù)責(zé)公司行人事檔案、員工福利及秘書業(yè)務(wù)等。具體職責(zé)是：各項(xiàng)文件的收發(fā)及檔人事管理及人力規(guī)劃；各項(xiàng)秘書業(yè)務(wù)及稅務(wù)作業(yè)；公司設(shè)備及其他事務(wù)管理。信息技術(shù)部主要負(fù)責(zé)公司的通訊設(shè)備的正常運(yùn)作，保證公司的內(nèi)部外部通訊的暢通。稽查部門則是監(jiān)督公司的運(yùn)作是否屬于正常范疇，保投資符合投資人的利益。2.3.2 我國基金管理公司的實(shí)際運(yùn)作基金管理公司內(nèi)部的實(shí)際運(yùn)作的關(guān)系則如圖 1－9 所示：
【學(xué)位授予單位】：北京化工大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2003
【分類號(hào)】：F832.5

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本文編號(hào)：2599738