資金管理是財(cái)務(wù)管理的核心。隨著企業(yè)經(jīng)營規(guī)模不斷擴(kuò)大,企業(yè)逐步發(fā)展成大型企業(yè)集團(tuán),資金管理在經(jīng)營管理中的位置越來越重要。資金好比血液,良好的資金循環(huán)能帶動(dòng)企業(yè)集團(tuán)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展。但由于資金運(yùn)作是復(fù)雜的管理體系,過程會(huì)遇到各種問題,如果不能妥善處理必然會(huì)對企業(yè)集團(tuán)的正常運(yùn)作造成影響,小到經(jīng)營效益低下,大至資金鏈斷裂企業(yè)破產(chǎn)。因此,企業(yè)集團(tuán)應(yīng)對經(jīng)營中所遇到的資金管理問題進(jìn)行研究分析并采取對策加以解決,通過加強(qiáng)資金管理,集中資金資源,監(jiān)督資金流向,以實(shí)現(xiàn)資源的有效配置,提升整體綜合實(shí)力。H集團(tuán)業(yè)務(wù)板塊主要有大宗商品貿(mào)易、房地產(chǎn)開發(fā)、制造業(yè)及金融服務(wù),行業(yè)均屬于資金密集型,因此資金管理顯得尤為重要。然而根據(jù)上市公司監(jiān)管要求,在財(cái)務(wù)獨(dú)立方面要求控股股東不得違規(guī)占用上市公司資金,因此H集團(tuán)旗下上市公司及非上市公司分別形成了獨(dú)立的資金池,未成立具有實(shí)質(zhì)統(tǒng)一的資金管理平臺(tái),合并層面資金管理效果不佳,在合并財(cái)務(wù)指標(biāo)上,賬面閑置資金多,同時(shí)借款數(shù)額大,導(dǎo)致利息支出高,且存在應(yīng)收賬款及存貨方面的資金占用大等問題,企業(yè)資金信息化建設(shè)及對資金的監(jiān)督管理水平有待進(jìn)一步提升。本文通過對國內(nèi)外資金管理理論和實(shí)踐...

【文章頁數(shù)】：54 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
第1章 緒論
    1.1 研究背景與意義
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意義
    1.2 國內(nèi)外相關(guān)研究綜述
        1.2.1 國外研究綜述
        1.2.2 國內(nèi)研究綜述
    1.3 本文研究內(nèi)容及研究方法
        1.3.1 研究內(nèi)容
        1.3.2 研究方法
    1.4 本文研究框架及創(chuàng)新點(diǎn)
        1.4.1 研究框架
        1.4.2 主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)
第2章 相關(guān)基本理論
    2.1 企業(yè)集團(tuán)的概念
    2.2 企業(yè)集團(tuán)資金管理主體
        2.2.1 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司
        2.2.2 企業(yè)集團(tuán)結(jié)算中心
    2.3 內(nèi)部資本市場理論
    2.4 本章小結(jié)
第3章 H集團(tuán)資金管理現(xiàn)狀及問題分析
    3.1 H集團(tuán)概況
        3.1.1 H集團(tuán)主營業(yè)務(wù)情況
        3.1.2 H集團(tuán)盈利能力分析
        3.1.3 H集團(tuán)現(xiàn)金流量情況
        3.1.4 H集團(tuán)資金管理現(xiàn)狀
    3.2 H集團(tuán)資金管理存在的問題
        3.2.1 貨幣資金大量沉淀
        3.2.2 有息債務(wù)高企
        3.2.3 財(cái)務(wù)費(fèi)用持續(xù)上升
        3.2.4 業(yè)務(wù)資金占用大
    3.3 H集團(tuán)資金管理問題原因分析
        3.3.1 資金缺乏統(tǒng)一管理
        3.3.2 資金計(jì)劃管理薄弱
        3.3.3 資金信息管理落后
    3.4 本章小結(jié)
第4章 H集團(tuán)資金管理問題解決思路
    4.1 統(tǒng)一資金管理平臺(tái)
    4.2 降低存貸款規(guī)模
    4.3 加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
    4.4 加強(qiáng)賬戶管理
    4.5 加強(qiáng)資金計(jì)劃管理
    4.6 本章小結(jié)
第5章 H集團(tuán)加強(qiáng)資金管理的配套措施
    5.1 構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理中心
    5.2 提升信息化水平
    5.3 合理定位財(cái)務(wù)公司
    5.4 本章小結(jié)
第6章 研究結(jié)論與展望
    6.1 研究結(jié)論
    6.2 研究不足與展望
參考文獻(xiàn)
致謝
個(gè)人簡歷



本文編號：3757233