【摘要】：在現(xiàn)代企業(yè)管理思想中,審計管理處于關(guān)鍵地位。以中泰證券等證券從業(yè)機構(gòu)為例,通過開展行之有效的審計管理工作可加強企業(yè)的自我約束意識,規(guī)范企業(yè)部門的職責(zé)和行為并真正實現(xiàn)激勵效應(yīng)。由于中泰證券機構(gòu)部門眾多,營業(yè)部部分較廣,在開展審計工作的過程中存在標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范不一致、審計監(jiān)管力度較差等問題,導(dǎo)致該公司審計體系執(zhí)行效率低下。因此中泰證券以建立高效實用的審計管理體系為目標(biāo),決定開發(fā)服務(wù)于本公司的審計管理系統(tǒng)。證券公司審計管理系統(tǒng)的設(shè)計過程采用了MVC模式,在降低模型、視圖等組件的耦合性基礎(chǔ)上規(guī)定了各組件的職責(zé)。Hibernate框架的引用可實現(xiàn)數(shù)據(jù)表的對象化;引用Struts框架可在接收并過濾用戶發(fā)出的http請求基礎(chǔ)上,調(diào)用Action組件處理并返回結(jié)果;Spring框架以AOP為基本思想,整合了MVC、ORM等模塊。Oracle作為大型分布式數(shù)據(jù)庫,具備良好的存儲特性,應(yīng)用于金融證券類系統(tǒng)的數(shù)據(jù)管理體系。證券公司審計管理系統(tǒng)實現(xiàn)了風(fēng)險管理、計劃管理、項目管理、跟蹤考核管理、資源知識管理等功能。風(fēng)險管理中實現(xiàn)了風(fēng)險模型管理、風(fēng)險調(diào)查管理、風(fēng)險評估管理等功能;計劃管理中實現(xiàn)了月度計劃管理、計劃變更管理、計劃跟蹤、領(lǐng)導(dǎo)視圖等子功能;項目管理模塊的項目處理體系實現(xiàn)審計項目管理、審計框架模板管理、項目變更管理、項目總結(jié)查詢等功能,檔案管理體系實現(xiàn)了檔案借閱記錄管理、項目歸檔留痕等功能;跟蹤考核管理中實現(xiàn)了跟蹤整改管理、整改問題明細(xì)管理、考核結(jié)果管理等功能;資源知識管理中實現(xiàn)資源管理和知識庫管理等功能,涵蓋機構(gòu)信息庫、法律法規(guī)庫等要素。系統(tǒng)應(yīng)用后為中泰證券構(gòu)建優(yōu)質(zhì)完善的審計管理體系提供了高效且實用化的手段,可規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的審計管理體系,針對各部門的審計管理工作可依據(jù)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)開展;同時有助于加強企業(yè)內(nèi)部的自我約束,加大對公司部門的考核力度,有效保證該公司運營的良性循環(huán)狀態(tài)。
【圖文】：

且配套績效考核機制不夠完善。逡逑本系統(tǒng)的設(shè)計實現(xiàn)工作基于中泰證券構(gòu)建高效完善的審計管理體系實際需逡逑求開展，系統(tǒng)劃分圖如圖２－１所示。逡逑，

本文編號：2680035