【摘要】：金融是國家的核心競爭力�？v觀全球,隨著在當(dāng)前競爭格局下人工智能、大數(shù)據(jù)等金融科技的快速發(fā)展,商業(yè)銀行加速創(chuàng)新步伐,積極構(gòu)筑未來銀行發(fā)展新模式。習(xí)近平總書記在2017年7月召開的全國金融工作會議上明確指出要以服務(wù)實體經(jīng)濟、防范金融風(fēng)險、深化金融改革為任務(wù),通過金融調(diào)控和健全制度,完善金融市場體系,構(gòu)建監(jiān)管框架,以達到保障國家金融安全、促進經(jīng)濟金融良性循環(huán)以及健康發(fā)展的目的。中央的決策部署,是我國金融行業(yè)發(fā)展的重要指南。銀企對賬作為商業(yè)銀行和企業(yè)客戶間日常余額核對的主要方式,是切實保障客戶和銀行資金資產(chǎn)安全的重要手段,更是促進金融市場穩(wěn)定健康發(fā)展不可或缺的部分。但從我國國內(nèi)商業(yè)銀行銀企對賬的現(xiàn)狀來看,客戶對賬意識淡薄、銀行對賬流程缺乏管控、科技創(chuàng)新運用不足、監(jiān)管措施還存在完善空間,導(dǎo)致銀企對賬工作還存在一定的風(fēng)險隱患。因此,本文從對賬現(xiàn)狀以及近年典型案件著手,從流程管理、風(fēng)險管控、績效分工、技術(shù)創(chuàng)新等多方面對對賬風(fēng)險進行分析,運用相關(guān)理論研究,針對性地提出風(fēng)險管理優(yōu)化方案。查閱銀企對賬相關(guān)文獻和研究,多以手工做賬、郵寄對賬方式為研究背景,與銀企對賬工作開展的現(xiàn)狀存在差異。理論指導(dǎo)的缺失和實踐總結(jié)的不足導(dǎo)致了社會各界對銀企對賬工作風(fēng)險認(rèn)識的不到位,同時銀行業(yè)也缺乏有效的應(yīng)對措施。因此,本文從多方面入手,對原有研究進行了創(chuàng)新。首先,本文以大數(shù)據(jù)時代電子對賬為研究對象,并參考2015年以來的監(jiān)管新制度和商業(yè)銀行銀企對賬操作新規(guī)程,拓寬了銀企對賬領(lǐng)域研究主體的多樣性。其次,歷史文獻多以操作風(fēng)險為主要理論依據(jù),本文在分析研究操作風(fēng)險的基礎(chǔ)上,創(chuàng)新性地借鑒運籌學(xué)、ERM企業(yè)全面風(fēng)險管理等相關(guān)理論,創(chuàng)新了銀企對賬工作研究的理論基礎(chǔ)。最后,本文采用新的研究角度,突破歷史文獻將銀企對賬獨立分析的方式,將銀企對賬放到銀行運營管理全局中思考,同時從金融監(jiān)管角度入手,分析外部監(jiān)管對對賬工作的影響。本文從銀行各個層面和角度深入分析,梳理銀行業(yè)務(wù)要素和流程,結(jié)合操作風(fēng)險控制和組織架構(gòu)優(yōu)化,進行全面的對賬風(fēng)險研究。當(dāng)前,信息科技迅速發(fā)展,既帶來了機遇,也帶來了挑戰(zhàn)。本文結(jié)合現(xiàn)代金融科技發(fā)展,通過風(fēng)險管理難點分析,對我國銀企對賬管理提出對策與建議。在已有的銀企對賬發(fā)展模式的基礎(chǔ)上,結(jié)合金融科技飛速發(fā)展的時代背景和政策導(dǎo)向,將科技創(chuàng)新融入銀企對賬風(fēng)險防控和銀行運營流程優(yōu)化,對銀企對賬管控與服務(wù)的層次和外延進行拓展。以期將科技化信息化作為銀企對賬工作的有力推手,在發(fā)展了原有的銀企對賬研究成果基礎(chǔ)上,將發(fā)展后的銀企對賬對策運用到現(xiàn)實中來,為商業(yè)銀行銀企對賬的管理模式帶來新的思路。
【圖文】：

郵寄對賬流程示意

邐余額不符／印鑒不符，銀行聯(lián)系客戶并重新生成邋｜逡逑圖３－１郵寄對賬流程示意逡逑Ｉ邋邋—邋邋邋邋邋＂＂－邋＿＿■丨丨佘額逡逑Ｊ邋ｍ賬方式１畫瞧邋＾＾邐＾逡逑＿邋＿邋■邋■邋■’■夬逡逑４邐余額不符／印鑒不符，銀行聯(lián)系客戶并重新生成邋ｊ逡逑圖３－２上門對賬流程示意逡逑２、電子對賬逡逑電子對賬，是指商業(yè)銀行通過統(tǒng)一對賬系統(tǒng)向客戶發(fā)送電子余額對賬單，由客戶逡逑在統(tǒng)一對賬系統(tǒng)中確認(rèn)、調(diào)整賬務(wù)并反饋銀行的銀企對賬方式。通過電子渠道發(fā)送的逡逑電子對賬單帶有商業(yè)銀行電子印章，客戶可以自行下載作為會計憑證。目前，網(wǎng)銀對逡逑賬和電子回單箱對賬是最為常用的電子對賬方式，也是商業(yè)銀行提升客戶采用電子對逡逑賬的意愿，提高電子對賬率的有效手段。逡逑與紙質(zhì)對賬方式相比，商業(yè)銀行生成對賬數(shù)據(jù)后，無需發(fā)送郵局制作紙質(zhì)對賬單，，逡逑而是直接將電子數(shù)據(jù)發(fā)往電子渠道�？蛻糁恍枰９芎秒娮忧缹~工具（如電子回逡逑１９逡逑
【學(xué)位授予單位】：浙江大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2019
【分類號】：F832.2

【參考文獻】

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本文編號：2589853