發(fā)布時(shí)間：2020-03-19 06:39

【摘要】：金融是國(guó)家的核心競(jìng)爭(zhēng)力。縱觀全球,隨著在當(dāng)前競(jìng)爭(zhēng)格局下人工智能、大數(shù)據(jù)等金融科技的快速發(fā)展,商業(yè)銀行加速創(chuàng)新步伐,積極構(gòu)筑未來(lái)銀行發(fā)展新模式。習(xí)近平總書記在2017年7月召開的全國(guó)金融工作會(huì)議上明確指出要以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革為任務(wù),通過(guò)金融調(diào)控和健全制度,完善金融市場(chǎng)體系,構(gòu)建監(jiān)管框架,以達(dá)到保障國(guó)家金融安全、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融良性循環(huán)以及健康發(fā)展的目的。中央的決策部署,是我國(guó)金融行業(yè)發(fā)展的重要指南。銀企對(duì)賬作為商業(yè)銀行和企業(yè)客戶間日常余額核對(duì)的主要方式,是切實(shí)保障客戶和銀行資金資產(chǎn)安全的重要手段,更是促進(jìn)金融市場(chǎng)穩(wěn)定健康發(fā)展不可或缺的部分。但從我國(guó)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行銀企對(duì)賬的現(xiàn)狀來(lái)看,客戶對(duì)賬意識(shí)淡薄、銀行對(duì)賬流程缺乏管控、科技創(chuàng)新運(yùn)用不足、監(jiān)管措施還存在完善空間,導(dǎo)致銀企對(duì)賬工作還存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。因此,本文從對(duì)賬現(xiàn)狀以及近年典型案件著手,從流程管理、風(fēng)險(xiǎn)管控、績(jī)效分工、技術(shù)創(chuàng)新等多方面對(duì)對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析,運(yùn)用相關(guān)理論研究,針對(duì)性地提出風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化方案。查閱銀企對(duì)賬相關(guān)文獻(xiàn)和研究,多以手工做賬、郵寄對(duì)賬方式為研究背景,與銀企對(duì)賬工作開展的現(xiàn)狀存在差異。理論指導(dǎo)的缺失和實(shí)踐總結(jié)的不足導(dǎo)致了社會(huì)各界對(duì)銀企對(duì)賬工作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的不到位,同時(shí)銀行業(yè)也缺乏有效的應(yīng)對(duì)措施。因此,本文從多方面入手,對(duì)原有研究進(jìn)行了創(chuàng)新。首先,本文以大數(shù)據(jù)時(shí)代電子對(duì)賬為研究對(duì)象,并參考2015年以來(lái)的監(jiān)管新制度和商業(yè)銀行銀企對(duì)賬操作新規(guī)程,拓寬了銀企對(duì)賬領(lǐng)域研究主體的多樣性。其次,歷史文獻(xiàn)多以操作風(fēng)險(xiǎn)為主要理論依據(jù),本文在分析研究操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,創(chuàng)新性地借鑒運(yùn)籌學(xué)、ERM企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)理論,創(chuàng)新了銀企對(duì)賬工作研究的理論基礎(chǔ)。最后,本文采用新的研究角度,突破歷史文獻(xiàn)將銀企對(duì)賬獨(dú)立分析的方式,將銀企對(duì)賬放到銀行運(yùn)營(yíng)管理全局中思考,同時(shí)從金融監(jiān)管角度入手,分析外部監(jiān)管對(duì)對(duì)賬工作的影響。本文從銀行各個(gè)層面和角度深入分析,梳理銀行業(yè)務(wù)要素和流程,結(jié)合操作風(fēng)險(xiǎn)控制和組織架構(gòu)優(yōu)化,進(jìn)行全面的對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)研究。當(dāng)前,信息科技迅速發(fā)展,既帶來(lái)了機(jī)遇,也帶來(lái)了挑戰(zhàn)。本文結(jié)合現(xiàn)代金融科技發(fā)展,通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理難點(diǎn)分析,對(duì)我國(guó)銀企對(duì)賬管理提出對(duì)策與建議。在已有的銀企對(duì)賬發(fā)展模式的基礎(chǔ)上,結(jié)合金融科技飛速發(fā)展的時(shí)代背景和政策導(dǎo)向,將科技創(chuàng)新融入銀企對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)防控和銀行運(yùn)營(yíng)流程優(yōu)化,對(duì)銀企對(duì)賬管控與服務(wù)的層次和外延進(jìn)行拓展。以期將科技化信息化作為銀企對(duì)賬工作的有力推手,在發(fā)展了原有的銀企對(duì)賬研究成果基礎(chǔ)上,將發(fā)展后的銀企對(duì)賬對(duì)策運(yùn)用到現(xiàn)實(shí)中來(lái),為商業(yè)銀行銀企對(duì)賬的管理模式帶來(lái)新的思路。
【圖文】：

郵寄對(duì)賬流程示意

邐余額不符／印鑒不符，銀行聯(lián)系客戶并重新生成邋｜逡逑圖３－１郵寄對(duì)賬流程示意逡逑Ｉ邋邋—邋邋邋邋邋＂＂－邋＿＿■丨丨佘額逡逑Ｊ邋ｍ賬方式１畫瞧邋＾＾邐＾逡逑＿邋＿邋■邋■邋■’■夬逡逑４邐余額不符／印鑒不符，銀行聯(lián)系客戶并重新生成邋ｊ逡逑圖３－２上門對(duì)賬流程示意逡逑２、電子對(duì)賬逡逑電子對(duì)賬，是指商業(yè)銀行通過(guò)統(tǒng)一對(duì)賬系統(tǒng)向客戶發(fā)送電子余額對(duì)賬單，由客戶逡逑在統(tǒng)一對(duì)賬系統(tǒng)中確認(rèn)、調(diào)整賬務(wù)并反饋銀行的銀企對(duì)賬方式。通過(guò)電子渠道發(fā)送的逡逑電子對(duì)賬單帶有商業(yè)銀行電子印章，客戶可以自行下載作為會(huì)計(jì)憑證。目前，網(wǎng)銀對(duì)逡逑賬和電子回單箱對(duì)賬是最為常用的電子對(duì)賬方式，也是商業(yè)銀行提升客戶采用電子對(duì)逡逑賬的意愿，提高電子對(duì)賬率的有效手段。逡逑與紙質(zhì)對(duì)賬方式相比，商業(yè)銀行生成對(duì)賬數(shù)據(jù)后，無(wú)需發(fā)送郵局制作紙質(zhì)對(duì)賬單，，逡逑而是直接將電子數(shù)據(jù)發(fā)往電子渠道�？蛻糁恍枰９芎秒娮忧缹�(duì)賬工具（如電子回逡逑１９逡逑
【學(xué)位授予單位】：浙江大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2019
【分類號(hào)】：F832.2

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：2589853