本文選題：國庫集中支付制度 + 地方國庫��； 參考：《石河子大學(xué)》2017年碩士論文

【摘要】：隨著財政國庫管理體制的深入改革,我國逐步建立了國庫單一賬戶體系,實現(xiàn)了國庫資金的集中支付。中央金庫及地方各級國庫庫存資金穩(wěn)步增長,國庫庫存資金的高位積聚,為國庫現(xiàn)金管理創(chuàng)造了空間。2006年開始,我國正式啟動了中央國庫現(xiàn)金管理,這有效的利用了國庫閑置的資金。從2006年到2015年,單就商業(yè)銀行定期存款的利息就近700億元。這大大增加了中央財政收益。中央國庫現(xiàn)金管理取得的巨大成效,引發(fā)了專家學(xué)者對如何在確保安全的前提下實現(xiàn)地方國庫現(xiàn)金保值增值、構(gòu)建科學(xué)合理的地方國庫現(xiàn)金管理體系、建立地方國庫現(xiàn)金管理制度等一系列問題的思考。地方國庫實施現(xiàn)金管理的條件也逐漸成熟,2014年12月北京、上海、黑龍江等6省市先后開展地方國庫現(xiàn)金管理試點,至此我國地方國庫現(xiàn)金管理進入探索階段。針對河北省龐大的地方國庫資金,如何在確保安全的前提下實現(xiàn)余額最小化和收益最大化,成為了當前一個需要研究的問題。筆者采用理論分析和實證研究相結(jié)合的方法,對國庫現(xiàn)金管理基礎(chǔ)理論進行論述,在借鑒中央和國外成功做法的基礎(chǔ)上,結(jié)合了河北省地方國庫的特點,對河北省國庫現(xiàn)金管理的現(xiàn)狀進行了分析,發(fā)現(xiàn)了相關(guān)存在的問題。提出了河北省國庫現(xiàn)金管理的優(yōu)化運作思路,運用了鮑摩爾模型來測算國庫最佳持有量,在持有合理國庫現(xiàn)金的基礎(chǔ)上,通過穩(wěn)妥、有序的操作方式以及相關(guān)的配套設(shè)施來進行投資運作,實現(xiàn)國庫現(xiàn)金收益最大化。希望對河北省的地方國庫現(xiàn)金管理提供借鑒意義。
[Abstract]:With the deepening reform of the treasury management system, China has gradually established the treasury single account system and realized the centralized payment of treasury funds. The steady growth of central treasury and local treasury stock funds at all levels, and the high accumulation of treasury stock funds have created space for treasury cash management. Since 2006, China has officially launched the Central Treasury Cash Management. This effectively uses the idle funds of the treasury. From 2006 to 2015, the interest on time deposits in commercial banks was close to 70 billion yuan. This has greatly increased the revenue of the central government. The great effect of the central treasury cash management has aroused experts and scholars on how to maintain and increase the value of local treasury cash under the premise of ensuring safety, and to construct a scientific and reasonable local treasury cash management system. Thoughts on a series of problems such as establishing local treasury cash management system. In December 2014, Beijing, Shanghai, Heilongjiang and other six provinces and cities have carried out local treasury cash management pilot projects, so our local treasury cash management has entered the exploration stage. In view of the huge local treasury funds in Hebei Province, how to minimize the balance and maximize the income under the premise of ensuring the safety has become a problem that needs to be studied at present. By combining theoretical analysis with empirical research, the author discusses the basic theory of treasury cash management. Based on the successful practices of the central government and foreign countries, the author combines the characteristics of the local treasury in Hebei Province. This paper analyzes the current situation of cash management in Hebei Province and finds some problems. This paper puts forward the idea of optimizing the operation of the treasury cash management in Hebei Province, uses the Bowmore model to calculate the best holding quantity of the treasury, and on the basis of holding the reasonable treasury cash, it adopts a sound method. Operating in an orderly manner and supporting facilities for investment operations to maximize treasury cash returns. Hope to provide reference to the local treasury cash management in Hebei Province.
【學(xué)位授予單位】：石河子大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2017
【分類號】：F812.2

【參考文獻】

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本文編號：1862243