發(fā)布時間：2017-09-11 16:20

  本文關(guān)鍵詞：混合所有制改革背景下中國巨石的公司治理研究

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【摘要】：作為國企改革的核心內(nèi)容,我國國有企業(yè)在公司治理方面長期存在著一些問題和瓶頸,制約了國有企業(yè)改革和發(fā)展的進程。究其原因,在于上層建筑對于國企改革的理論依據(jù)和實踐方向尚存在一定的爭議和束縛。2014年,黨的十八屆三中全會提出重點發(fā)展混合所有制經(jīng)濟,并將其作為國有企業(yè)改革的重要方向。這一政策的提出為國有企業(yè)實施和完善公司治理開辟了新的理論研究方向及改革實踐空間。正是在這一背景下,本文對以央企控股上市公司中國巨石股份有限公司(以下簡稱“中國巨石”)為對象,對國有企業(yè)公司治理的機制安排和實施規(guī)則進行研究,提出具有較強可行性的公司治理改善方案建議。 本文首先對公司治理理論、委托—代理理論、現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論以及混合所有制、公司治理評價等基礎(chǔ)理論和國內(nèi)外關(guān)于公司治理的相關(guān)研究成果進行梳理,總結(jié)提煉出相應(yīng)的理論框架作為比較分析和案例論證的理論支持。其次,本文從產(chǎn)生條件、主要特點、效果評價三個方面對目前世界上主流的美國和德國的公司治理模式進行比較研究,評估不同治理模式的經(jīng)驗對我國國有企業(yè)的借鑒作用。同時,對美國、法國、新加坡等國家混合所有制企業(yè)的公司治理的特點進行了梳理,從而更有針對性的為本文論點提供借鑒。再次,本文對目前我國國有企業(yè)的公司治理和混合所有制改革的發(fā)展現(xiàn)狀和存在問題進行了研究,對兩者的內(nèi)在區(qū)別和聯(lián)系進行了分析。在此基礎(chǔ)上,提出了在混合所有制改革背景下完善國有企業(yè)公司治理的框架方案,并以國有控股上市公司中國巨石股份有限公司為案例分析對象,對其在股權(quán)結(jié)構(gòu),董、監(jiān)事會制度和經(jīng)理人制度等三個層面的公司治理安排進行分析研究和效果評價。 最后,本文提出混合所有制改革背景下國有企業(yè)完善公司治理的相應(yīng)原則和措施建議,包括：一、構(gòu)建多元、均衡的股權(quán)結(jié)構(gòu),利用股東均衡實現(xiàn)科學(xué)決策,利用所有權(quán)到位實現(xiàn)對代理人的有效監(jiān)督,避免內(nèi)部人控制；二、建立以外部董事為主導(dǎo)的董事會制度,從組織架構(gòu)、運作機制、外部資源、法律環(huán)境等方面強化董事會在公司治理結(jié)構(gòu)中的核心地位；三、建立兼顧不同相關(guān)方利益的監(jiān)事會制度,強化監(jiān)事會的內(nèi)部監(jiān)督作用；四、通過管理層持股和激勵約束政策,減小委托人和代理人的利益矛盾,實現(xiàn)剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)的統(tǒng)一,同時建立以聲譽機制為核心的國際化職業(yè)經(jīng)理人選聘體系,通過市場競爭實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰；五、在市場機制、監(jiān)管制度、參與者素質(zhì)等方面完善以證券市場為核心的外部市場環(huán)境,培育成熟、合格的機構(gòu)投資者、債權(quán)人及其他利益相關(guān)方,為國有企業(yè)提升公司治理水平提供強大的外部支持。 本文的創(chuàng)新點包括：一、在新的政策背景下,突破國有資本保留絕對控股權(quán)的桎梏,提出以多元、均衡的股權(quán)結(jié)構(gòu)為基礎(chǔ)的符合現(xiàn)代企業(yè)制度的公司治理改善方案；二、本文提出的公司治理改善方案,是在對已有的典型成功案例進行深入研究的基礎(chǔ)上通過客觀評價和歸納得出的,符合國家宏觀戰(zhàn)略的方向,且擁有較強的可行性和可操作性。
【關(guān)鍵詞】：公司治理 混合所有制 國有企業(yè)改革 股權(quán)結(jié)構(gòu)
【學(xué)位授予單位】：北京交通大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號】：F426.721;F271
【目錄】：

• 致謝5-6
• 摘要6-8
• ABSTRACT8-10
• 目錄10-13
• 圖目錄13
• 表目錄13-14
• 1 緒論14-20
• 1.1 研究的背景和目的14-16
• 1.2 研究意義16-17
• 1.3 研究內(nèi)容17-18
• 1.4 研究方法18-19
• 1.5 論文的創(chuàng)新點19-20
• 2 理論基礎(chǔ)及文獻(xiàn)綜述20-30
• 2.1 理論基礎(chǔ)20-28
• 2.1.1 公司治理的內(nèi)涵20-21
• 2.1.2 委托-代理理論21-25
• 2.1.3 不完全契約理論25-26
• 2.1.4 西方產(chǎn)權(quán)理論26
• 2.1.5 關(guān)于混合所有制的理論論述26-27
• 2.1.6 關(guān)于公司治理評價的相關(guān)研究27-28
• 2.2 文獻(xiàn)綜述28-30
• 2.2.1 國外研究文獻(xiàn)綜述28-29
• 2.2.2 國內(nèi)研究文獻(xiàn)綜述29-30
• 3 我國國有企業(yè)公司治理和混合所有制的現(xiàn)狀分析30-41
• 3.1 我國國有企業(yè)公司治理的現(xiàn)狀30-33
• 3.1.1 我國國有企業(yè)公司治理的總體狀況30-31
• 3.1.2 基于CCGINK的國有控股上市公司治理指標(biāo)評價31-33
• 3.2 我國國有企業(yè)公司治理存在的問題及分析33-36
• 3.2.1 國有股權(quán)比例過高33-34
• 3.2.2 所有者失位34
• 3.2.3 權(quán)責(zé)不清的董事會和經(jīng)理層34-35
• 3.2.4 流于形式的獨立董事和監(jiān)事會制度35-36
• 3.2.5 缺乏有效的激勵和約束機制36
• 3.3 我國混合所有制改革的發(fā)展現(xiàn)狀36-39
• 3.3.1 我國混合所有制經(jīng)濟的發(fā)展歷程36-37
• 3.3.2 我國混合所有制改革的發(fā)展現(xiàn)狀37-39
• 3.3.3 我國混合所有制改革目前存在的問題39
• 3.4 國有企業(yè)公司治理與混合所有制改革的區(qū)別和聯(lián)系39-41
• 3.4.1 二者的區(qū)別39-40
• 3.4.2 二者的聯(lián)系40-41
• 4 外國公司治理模式比較分析41-55
• 4.1 公司治理模式的劃分41-42
• 4.2 美國公司治理模式研究42-49
• 4.2.1 美國公司治理模式的產(chǎn)生條件42-44
• 4.2.2 美國公司治理模式的主要特點44-48
• 4.2.3 對美國公司治理模式的評價48-49
• 4.3 德國公司治理模式研究49-54
• 4.3.1 德國公司治理模式的產(chǎn)生條件49-50
• 4.3.2 德國公司治理模式的主要特點50-53
• 4.3.3 對德國公司治理模式的評價53-54
• 4.4 國外混合所有制企業(yè)的公司治理研究54-55
• 5 混改背景下國有企業(yè)完善公司治理的框架方案55-59
• 5.1 公司治理機制的框架分析55-57
• 5.2 混改背景下國有企業(yè)公司治理發(fā)展趨勢57
• 5.3 混改背景下國有企業(yè)完善公司治理的方案設(shè)計57-59
• 6 混改背景下的公司治理案例研究——中國巨石59-76
• 6.1 背景介紹59-60
• 6.1.1 中國巨石基本情況59
• 6.1.2 中國巨石開展混合所有制改革的背景59-60
• 6.2 混合所有制改革背景下中國巨石公司治理安排及效果分析60-76
• 6.2.1 股權(quán)結(jié)構(gòu)層面60-68
• 6.2.2 董事會和監(jiān)事會制度層面68-71
• 6.2.3 經(jīng)理人制度層面71-76
• 7 混改背景下完善國有企業(yè)公司治理的建議76-83
• 7.1 混改背景下完善國有企業(yè)公司治理的總體原則76-77
• 7.2 完善國有企業(yè)公司內(nèi)部治理機制的建議77-81
• 7.2.1 構(gòu)建多元、均衡的股權(quán)結(jié)構(gòu)77-79
• 7.2.2 建立以外部董事為主導(dǎo)的董事會制度79-80
• 7.2.3 建立兼顧各相關(guān)方利益的監(jiān)事會制度80
• 7.2.4 建立健全管理層持股和經(jīng)理人激勵約束機制80-81
• 7.3 完善公司外部治理機制的建議81-83
• 7.3.1 完善以證券市場為核心的外部市場環(huán)境81-82
• 7.3.2 培養(yǎng)機構(gòu)投資者、債權(quán)人及其他利益相關(guān)方參與公司治理82-83
• 8 結(jié)論與展望83-85
• 8.1 結(jié)論83-84
• 8.2 研究展望84-85
• 參考文獻(xiàn)85-87
• 作者簡歷87-89
• 學(xué)位論文數(shù)據(jù)集89

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號：831787