發(fā)布時(shí)間：2017-08-27 14:11

  本文關(guān)鍵詞：我國(guó)財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)研究

  更多相關(guān)文章： 財(cái)政科技投入 績(jī)效評(píng)價(jià) 數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA)

【摘要】：科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力。歷史經(jīng)驗(yàn)表明,每次科技上的重大進(jìn)步都會(huì)帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,甚至可以將經(jīng)濟(jì)從衰退帶入繁榮。正因?yàn)槿绱?許多國(guó)家都把強(qiáng)化科技創(chuàng)新作為國(guó)家戰(zhàn)略,把科技投資作為戰(zhàn)略性投資,大幅度增加政府科技投入,并超前部署和發(fā)展前沿技術(shù)及戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè),實(shí)施重大科技計(jì)劃,著力增強(qiáng)國(guó)家創(chuàng)新能力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力①。 我國(guó)政府歷來(lái)重視科技發(fā)展,建國(guó)至今,從東方紅衛(wèi)星到神州系列飛船,無(wú)不體現(xiàn)了我國(guó)政府對(duì)科技發(fā)展特別是重大科技項(xiàng)目的支持。改革開(kāi)放以來(lái),財(cái)政科技投入的目的性更加明確,逐步轉(zhuǎn)向了“基礎(chǔ)研究”、“對(duì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展具有戰(zhàn)略性、基礎(chǔ)型、前瞻性作用的前沿技術(shù)研究”、“社會(huì)公益性技術(shù)研究和重大共性關(guān)鍵技術(shù)研究及應(yīng)用”等方面。此外,隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步完善,國(guó)家還還制定了一系列優(yōu)惠政策從市場(chǎng)的角度鼓勵(lì)科技創(chuàng)新。 與此同時(shí),國(guó)家科技運(yùn)行體制也經(jīng)歷了較大的變動(dòng),大量研究與開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)制為科技型企業(yè),高校也紛紛以校內(nèi)資源為依托設(shè)立了科技型企業(yè)。用于上述部門(mén)的財(cái)政科技資金已經(jīng)從直接的簡(jiǎn)單撥付發(fā)展為多種形式并存的局面,如何用好財(cái)政科技資金也因此變得更加復(fù)雜。一方面,從科研管理的角度來(lái)看,要求對(duì)財(cái)政科技資金的使用效果進(jìn)行評(píng)價(jià),以提升財(cái)政科技資金的使用效率。 另一方面,隨著公共財(cái)政的逐步完善,必然要求財(cái)政支出的陽(yáng)光化、透明化,同時(shí)要求對(duì)財(cái)政支出進(jìn)行考核、評(píng)價(jià)。2009年財(cái)政部頒發(fā)了《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》(下稱(chēng)《辦法》)正體現(xiàn)了政府部門(mén)特別是財(cái)政部門(mén)有著強(qiáng)烈的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)要求。就財(cái)政科技投入而言,同樣存在這種要求。 在這種背景下,本文首先從我國(guó)財(cái)政科技投入入手,了解我國(guó)科技投入的概況,進(jìn)而分析我國(guó)財(cái)政科技投入的特點(diǎn)。在此基礎(chǔ)上,結(jié)合我國(guó)科技活動(dòng)的產(chǎn)出分析我國(guó)科技活動(dòng)的特點(diǎn),為下一步財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)理清背景基礎(chǔ)。 之后,本文從績(jī)效評(píng)價(jià)開(kāi)始,對(duì)財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)的概念、方法、原則一一闡述,進(jìn)而結(jié)合財(cái)政科技投入的特點(diǎn)試圖建立分層次的財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)體系。并對(duì)本文擬采用的DEA方法作了比較詳細(xì)的述評(píng)和分析。 最后,本文使用DEA方法分別對(duì)我國(guó)財(cái)政科技投入與高技術(shù)產(chǎn)業(yè)科技投入作出績(jī)效評(píng)價(jià)。 具體來(lái)看,財(cái)政科技投入分析的結(jié)果表明,我國(guó)財(cái)政科技投入具有明顯的部門(mén)特征,財(cái)政科技投入主要用于高等學(xué)校和研究與開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu),而用于企業(yè)的較少。此外,財(cái)政科技投入用于企業(yè)的部分表現(xiàn)出一定的產(chǎn)業(yè)傾向,其中航空航天制造業(yè)占據(jù)了財(cái)政科技投入的半壁江山。 結(jié)合科技活動(dòng)的產(chǎn)出來(lái)看,高等學(xué)校生產(chǎn)了絕大部分論文專(zhuān)著,研究與開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)相對(duì)側(cè)重于專(zhuān)利,企業(yè)產(chǎn)出基本上以專(zhuān)利的形式予以體現(xiàn)。 考慮到財(cái)政科技投入及科技活動(dòng)的部門(mén)特征,本文認(rèn)為：財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)特別是分執(zhí)行部門(mén)財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)需要考慮到這種部門(mén)特征；進(jìn)而認(rèn)為從執(zhí)行部門(mén)的角度來(lái)看,財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)至少可以分為兩層,即宏觀層面上的國(guó)家財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià),微觀層面上的部門(mén)財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)。 另外,從學(xué)界的研究來(lái)看,近些年來(lái),不管是從“財(cái)政支出”的角度,還是從“科學(xué)”的角度,關(guān)于績(jī)效評(píng)價(jià)的研究很多,很多方法也被采納和應(yīng)用。但是豐富的研究不管是在評(píng)價(jià)對(duì)象、評(píng)價(jià)方法、指標(biāo)體系上均無(wú)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),或者說(shuō)尚未形成一個(gè)體系�？梢哉f(shuō),這種現(xiàn)象也從一個(gè)側(cè)面反應(yīng)了我國(guó)財(cái)政科技投入所具有的部門(mén)特征。 結(jié)合已有研究與我國(guó)財(cái)政科技投入的現(xiàn)實(shí),本文認(rèn)為,財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)首先需要明確評(píng)價(jià)目的,其次在指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)上必須考慮到評(píng)價(jià)對(duì)象(高等學(xué)校、研究語(yǔ)開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)、企業(yè))所從事科技活動(dòng)的特點(diǎn)和相應(yīng)財(cái)政科技投入的目的,即設(shè)計(jì)指標(biāo)體系必須考慮財(cái)政科技投入部門(mén)特征。 進(jìn)行財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià),首先是確定評(píng)價(jià)對(duì)象,這一環(huán)節(jié)之后,需要進(jìn)一步將績(jī)效按要素分類(lèi),考慮財(cái)政科技投入多方面的影響。因?yàn)榧幢闶峭粓?zhí)行部門(mén),也可能從事不同性質(zhì)的科技活動(dòng),產(chǎn)出的類(lèi)型也比較豐富,這一點(diǎn)在研究與開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)中顯得尤為突出。 在確定評(píng)價(jià)對(duì)象和績(jī)效的要素層之后,根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)的特點(diǎn)需要進(jìn)一步確定績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。目前,關(guān)于財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)的研究很多,但缺乏可比性,本文認(rèn)為其中重要的因素之一就是尚未對(duì)財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)體系予以分類(lèi),無(wú)法形成一個(gè)系統(tǒng)。因此,本文試圖對(duì)我國(guó)財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)作出初步的分類(lèi),這樣就可能更加明確評(píng)價(jià)目的。 就評(píng)價(jià)方法而言,目前所采用的方法較多,主要可以分為定性方法和定量方法,實(shí)際評(píng)價(jià)中兩種方法常常結(jié)合起來(lái)使用。 定性方法是以現(xiàn)有的文獻(xiàn)資料或調(diào)查材料為依據(jù),對(duì)某一社會(huì)現(xiàn)象運(yùn)用演繹、歸納、比較、分類(lèi)、矛盾分析等方法,以判斷失誤性質(zhì)為目的的社會(huì)調(diào)查研究,比較常用的有文獻(xiàn)研究法、德?tīng)柗品�、邏輯框架法、成功度評(píng)價(jià)法。與定性方法相比,定量方法較多,如平衡記分卡法、成本效益分析法、最低成本法、層次分析法、數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA)。 現(xiàn)有研究中利用DEA方法的研究較多,相比較而言,DEA模型也具有很強(qiáng)的適用性。最主要表現(xiàn)在無(wú)需設(shè)定指標(biāo)權(quán)數(shù),對(duì)樣本容量的要求也較低。 通過(guò)DEA進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)雖然無(wú)需設(shè)定指標(biāo)權(quán)數(shù),但將若干要素指標(biāo)同時(shí)納入同一DEA模型所得到的結(jié)果難以令人信服,有效單元也缺乏可比性。本文將指標(biāo)體系中的各要素層分開(kāi)選擇相同的投入要素、不同的產(chǎn)出要素就績(jī)效某個(gè)方面的表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)價(jià),然后和綜合評(píng)價(jià)的結(jié)果對(duì)比,試圖更準(zhǔn)確的描述問(wèn)題。 在此基礎(chǔ)上利用普遍使用的數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA)方法選取“國(guó)家財(cái)政科技撥款”、“RD人員全時(shí)當(dāng)量”、“國(guó)外主要檢索工具收錄我國(guó)科技論文”、“科技成果登記數(shù)”、“專(zhuān)利申請(qǐng)數(shù)”、“全國(guó)技術(shù)市場(chǎng)成交合同金額”、“高技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口額”共計(jì)7個(gè)指標(biāo)對(duì)我國(guó)財(cái)政科技投入直接產(chǎn)出、經(jīng)濟(jì)效益兩個(gè)要素的績(jī)效以及綜合效率分別做出了評(píng)價(jià)。 與已有的研究相比,本文在使用DEA方法進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,還對(duì)上述兩個(gè)要素的績(jī)效分別作出了評(píng)價(jià)。從所得到的結(jié)果來(lái)看,綜合評(píng)價(jià)與分要素層評(píng)價(jià)所得到的結(jié)論有一定差異,本文認(rèn)為這種差異體現(xiàn)了財(cái)政科技投入績(jī)效的層次性。而分要素評(píng)價(jià)與綜合評(píng)價(jià)相結(jié)合也能夠更清晰的了解我國(guó)財(cái)政科技投入績(jī)效。這也就從一個(gè)側(cè)面反映了需要構(gòu)建財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)的體系,以便清晰財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)的目的。 當(dāng)然,本文也僅僅從一兩個(gè)角度分析了財(cái)政科計(jì)投入績(jī)效評(píng)價(jià)體系,自認(rèn)為算是構(gòu)建我國(guó)財(cái)政科技績(jī)效評(píng)價(jià)體系的一個(gè)嘗試,但限于時(shí)間和本人的學(xué)術(shù)水平,僅僅對(duì)財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)體系做了簡(jiǎn)單的分類(lèi),距離構(gòu)建分層次、分對(duì)象績(jī)效評(píng)價(jià)體系尚遠(yuǎn)。因此在進(jìn)行局部評(píng)價(jià)時(shí)忽略一些因素也在所難免,評(píng)價(jià)結(jié)果可能存在一些誤差。
【關(guān)鍵詞】：財(cái)政科技投入 績(jī)效評(píng)價(jià) 數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA)
【學(xué)位授予單位】：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2011
【分類(lèi)號(hào)】：F224;F812.45
【目錄】：

• 摘要4-8
• Abstract8-13
• 1. 緒論13-22
• 1.1 研究背景及意義13-14
• 1.2 文獻(xiàn)綜述14-19
• 1.2.1 財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)體系14-15
• 1.2.2 財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)方法15-17
• 1.2.3 基于DEA方法的財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系17-18
• 1.2.4 其他相關(guān)的研究18-19
• 1.3 研究工具與方法19-20
• 1.4 基本思路和邏輯結(jié)構(gòu)20-21
• 1.5 創(chuàng)新與不足21-22
• 2. 我國(guó)財(cái)政科技投入概述22-33
• 2.1 相關(guān)概念的界定22-24
• 2.1.1 科技活動(dòng)及其投入22-23
• 2.1.2 財(cái)政科技投入23-24
• 2.2 我國(guó)財(cái)政科技投入政策24-26
• 2.2.1 總體支持政策24
• 2.2.2 直接投入政策24-25
• 2.2.3 間接投入政策25-26
• 2.3 我國(guó)財(cái)政科技投入規(guī)模與結(jié)構(gòu)26-29
• 2.3.1 我國(guó)科技投入的規(guī)模26-27
• 2.3.2 我國(guó)科技投入的資金分布27-28
• 2.3.3 分對(duì)象的財(cái)政科技投入28-29
• 2.4 我國(guó)科技產(chǎn)出特點(diǎn)29-33
• 2.4.1 科技產(chǎn)出數(shù)量快速、明顯上升29
• 2.4.2 基礎(chǔ)研究仍以高校為主29-30
• 2.4.3 研究與開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)特點(diǎn)不夠清晰30-31
• 2.4.4 企業(yè)成為科技產(chǎn)出的主體31-32
• 2.4.5 科技產(chǎn)出具有明顯的部門(mén)特征32-33
• 3. 財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)33-46
• 3.1 績(jī)效評(píng)價(jià)的一般理論33-35
• 3.1.1 績(jī)效評(píng)價(jià)的概念33-34
• 3.1.2 績(jī)效評(píng)價(jià)的要素34
• 3.1.3 財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)的含義34-35
• 3.2 財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)35-41
• 3.2.1 財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)的內(nèi)涵35-36
• 3.2.2 財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)的基本原則36-37
• 3.2.3 財(cái)政科技投入績(jī)效的特點(diǎn)37-38
• 3.2.4 財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)的方法38-39
• 3.2.5 財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)體系的分類(lèi)39-41
• 3.4 DEA分析41-46
• 3.4.1 DEA的基本理論41-43
• 3.4.2 DEA方法應(yīng)用的一般步驟43-45
• 3.4.3 DEA模型的局限性45-46
• 4. 基于DEA方法的財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)46-56
• 4.1 評(píng)價(jià)目的及決策單元的選擇46-47
• 4.2 確定評(píng)價(jià)指標(biāo)體系47-50
• 4.2.1 構(gòu)建財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系47-49
• 4.2.2 修正評(píng)價(jià)指標(biāo)體系(投入指標(biāo)的敏感性分析)49-50
• 4.3 直接產(chǎn)出績(jī)效評(píng)價(jià)50-52
• 4.4 經(jīng)濟(jì)效益績(jī)效評(píng)價(jià)52-54
• 4.5 綜合效益評(píng)價(jià)54-56
• 5 基于DEA方法的企業(yè)財(cái)政科技投入績(jī)效評(píng)價(jià)——以高技術(shù)產(chǎn)業(yè)為例56-71
• 5.1 高技術(shù)產(chǎn)業(yè)財(cái)政科技投入分析56-62
• 5.1.1 高技術(shù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)的分布56-57
• 5.1.2 高技術(shù)產(chǎn)業(yè)財(cái)政科技資金分布57-59
• 5.1.3 高技術(shù)產(chǎn)業(yè)財(cái)政科技投入強(qiáng)度分析59-62
• 5.2 構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系62-64
• 5.3 分要素進(jìn)行評(píng)價(jià)64-69
• 5.3.1 科技成果64-65
• 5.3.2 經(jīng)濟(jì)效益65-66
• 5.3.3 帶動(dòng)效應(yīng)66-67
• 5.3.4 可持續(xù)影響67-69
• 5.4 綜合效益評(píng)價(jià)69-71
• 6 結(jié)論與展望71-73
• 6.1 結(jié)論71-72
• 6.2 展望72-73
• 參考文獻(xiàn)73-77
• 后記77-78
• 致謝78-80
• 在讀期間科研成果目錄80

【參考文獻(xiàn)】

中國(guó)期刊全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前10條

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本文編號(hào)：745718