近年來,在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行加大背景下,金融風(fēng)險(xiǎn)事件和舞弊案件頻發(fā),監(jiān)管機(jī)構(gòu)不斷采取高壓政策整治金融市場亂象,使商業(yè)銀行再次認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行發(fā)展中的重要性,強(qiáng)勢監(jiān)管仍是發(fā)展趨勢。商業(yè)銀行作為高度依賴聲譽(yù)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的服務(wù)型行業(yè),很容易受到內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素的影響,在同國際市場上各銀行的直接較量中,風(fēng)險(xiǎn)控制不僅決定著銀行的核心競爭力,還攸關(guān)國家金融安全。為此,商業(yè)銀行亟需建立一套適合自身的、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系,把握防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)主動(dòng)權(quán),重建合規(guī)文化,堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線。本文將商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部控制相融合,并以此為基礎(chǔ)對(duì)J商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì)。本文一共分為六個(gè)部分。第一章介紹了本文研究背景、理論與實(shí)踐意義,歸納國內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)綜述。第二章是全文的理論基礎(chǔ),介紹和比較了巴塞爾、COSO關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的理念以及國內(nèi)的相關(guān)準(zhǔn)則,對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的內(nèi)涵、體系、實(shí)施有了深刻認(rèn)識(shí)。第三章介紹了J銀行基本情況和風(fēng)險(xiǎn)控制體系現(xiàn)狀,深入剖析當(dāng)前在內(nèi)部環(huán)境、信息溝通、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估等方面存在的主要問題和原因。第四章提出完善J銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系的優(yōu)化方案,明確優(yōu)化目標(biāo)和原則。通過加強(qiáng)治理架構(gòu)、人才培養(yǎng)等...

【文章頁數(shù)】：60 頁

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
第1章 緒論
    1.1 研究背景和意義
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意義
    1.2 文獻(xiàn)綜述
        1.2.1 國外研究綜述
        1.2.2 國內(nèi)研究綜述
        1.2.3 文獻(xiàn)評(píng)述
    1.3 研究內(nèi)容和方法
        1.3.1 研究內(nèi)容
        1.3.2 研究方法
第2章 理論基礎(chǔ)
    2.1 相關(guān)管理規(guī)則
        2.1.1 巴塞爾委員會(huì)相關(guān)規(guī)則
        2.1.2 COSO委員會(huì)相關(guān)規(guī)則
        2.1.3 國內(nèi)相關(guān)準(zhǔn)則
    2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則的分析比較
        2.2.1 國外主要管理規(guī)則的比較分析
        2.2.2 國內(nèi)主要管理規(guī)則的比較分析
    2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概述
        2.3.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵
        2.3.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)種類
        2.3.3 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的關(guān)系
        2.3.4 當(dāng)前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的主要問題
第3章 J銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系現(xiàn)狀與問題分析
    3.1 J銀行簡介
    3.2 J銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系現(xiàn)狀
        3.2.1 組織架構(gòu)
        3.2.2 制度建設(shè)
        3.2.3 內(nèi)控評(píng)價(jià)機(jī)制
        3.2.4 內(nèi)控審計(jì)情況
    3.3 J銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系存在的問題
        3.3.1 內(nèi)部環(huán)境文化氛圍薄弱
        3.3.2 風(fēng)控專業(yè)人才建設(shè)緊缺
        3.3.3 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估方法有效性不足
        3.3.4 風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)活動(dòng)脫節(jié)
        3.3.5 風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)不完善
        3.3.6 體系內(nèi)部信息溝通效率效果低下
    3.4 J銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系存在問題的原因分析
第4章 J銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系優(yōu)化
    4.1 優(yōu)化目標(biāo)和原則
    4.2 內(nèi)部環(huán)境優(yōu)化
        4.2.1 建設(shè)高效風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)
        4.2.2 加強(qiáng)風(fēng)控專業(yè)人才培養(yǎng)
        4.2.3 合理規(guī)劃內(nèi)部審計(jì)資源
    4.3 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估優(yōu)化
        4.3.1 流程再劃分強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
        4.3.2 引入先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法
        4.3.3 推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)
    4.4 信息溝通優(yōu)化
    4.5 內(nèi)部監(jiān)督優(yōu)化
第5章 J銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系優(yōu)化方案的實(shí)施保障措施
    5.1 良好的企業(yè)文化氛圍保障
    5.2 持續(xù)有效的資本補(bǔ)充保障
    5.3 多舉多措提升制度執(zhí)行力
    5.4 強(qiáng)勢監(jiān)管與持續(xù)監(jiān)督保障
第6章 結(jié)論與展望
    6.1 主要結(jié)論
    6.2 不足和展望
參考文獻(xiàn)
致謝



本文編號(hào)：3974649