隨著我國(guó)金融體制進(jìn)入深化改革階段,商業(yè)銀行作為金融市場(chǎng)的主體,不可避免地將受到來自各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的威脅,對(duì)商業(yè)銀行而言最主要的風(fēng)險(xiǎn)便是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。相較于受到廣泛關(guān)注和研究的信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)作為三大風(fēng)險(xiǎn)之一的操作風(fēng)險(xiǎn)卻并未得到足夠的重視,雖然國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的探索研究在操作風(fēng)險(xiǎn)管理與預(yù)防有一定的作用,但大多是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生事中以及事后的治理控制,對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)事前預(yù)防的研究較少,而且這些成果大多仍停留在大型的商業(yè)銀行。而對(duì)于我國(guó)農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)而言,從防范到管理都較商業(yè)銀行步伐慢些,還有很多不足之處需要完善。目前,農(nóng)村信用社因內(nèi)部控制機(jī)制的欠缺,惡性事件頻發(fā),各類操作發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的狀況加劇,操作風(fēng)險(xiǎn)層出不窮已成為最主要風(fēng)險(xiǎn)之一,對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理也自然成為農(nóng)村信用社工作的重中之重。X農(nóng)村信用社在面對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和業(yè)績(jī)發(fā)展壓力的情況下,出現(xiàn)了較多因不健全的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系而引起的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露,加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè),提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力是X農(nóng)村信用社在發(fā)展中需要大力解決的地方。本文正是在這一背景下,開展相關(guān)的研究。國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)內(nèi)部控制的研究提出了很多觀點(diǎn),其中以CO...

【文章頁(yè)數(shù)】：67 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
第一章 緒論
    1.1 研究背景
    1.2 研究意義
        1.2.1 理論意義
        1.2.2 現(xiàn)實(shí)意義
    1.3 國(guó)內(nèi)外研究綜述
        1.3.1 國(guó)外研究現(xiàn)狀
        1.3.2 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀
        1.3.3 文獻(xiàn)述評(píng)
    1.4 研究?jī)?nèi)容及思路
        1.4.1 研究?jī)?nèi)容
        1.4.2 研究思路
    1.5 研究方法與創(chuàng)新點(diǎn)
        1.5.1 研究方法
        1.5.2 創(chuàng)新點(diǎn)
第二章 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)概念與理論基礎(chǔ)
    2.1 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)概述
        2.1.1 操作風(fēng)險(xiǎn)定義
        2.1.2 操作風(fēng)險(xiǎn)分類
        2.1.3 操作分險(xiǎn)的特點(diǎn)
        2.1.4 操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程
        2.1.5 商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理
        2.1.6 商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理
    2.2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制相關(guān)理論
        2.2.1 內(nèi)部控制相關(guān)理論
        2.2.2 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制
    2.3 操作風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制管理的關(guān)系
第三章 X農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀
    3.1 X農(nóng)村信用社概況
    3.2 X農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況
第四章 X農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)成因分析
    4.1 問卷調(diào)查內(nèi)容
    4.2 基于問卷調(diào)查對(duì)X農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)影響因素統(tǒng)計(jì)分析
        4.2.1 操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部文化影響因素
        4.2.2 操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對(duì)的影響因素
        4.2.3 X農(nóng)村信用社組織架構(gòu)影響因素
        4.2.4 操作管理獎(jiǎng)懲層面影響因素
        4.2.5 職工素質(zhì)層面影響因素
        4.2.6 系統(tǒng)層面的影響因素
    4.3 基于內(nèi)部控制新框架下X農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)的成因分析
        4.3.1 忽視操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部文化
        4.3.2 操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)不完善
        4.3.3 職工素質(zhì)較低,不能滿足發(fā)展需要
        4.3.4 操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估及應(yīng)對(duì)能力差
        4.3.5 關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度不完善
        4.3.6 關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后
第五章 強(qiáng)化X農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策
    5.1 樹立正確的操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念,完善企業(yè)文化建設(shè)
    5.2 構(gòu)建合適的操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)
    5.3 提高職工綜合素質(zhì),培養(yǎng)專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理人才
    5.4 提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力,建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的組合觀念
    5.5 完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度
        5.5.1 完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)規(guī)章制度
        5.5.2 將操作風(fēng)險(xiǎn)管理納入績(jī)效考核制度
    5.6 建立科學(xué)合理的操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)
參考文獻(xiàn)
附錄
致謝



本文編號(hào)：3870510