2005年以來,以巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》提出的合規(guī)風險管理十大原則為核心,國際銀行業(yè)合規(guī)風險管理的共識與理念日漸成熟,監(jiān)管實踐持續(xù)推進。隨后,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在后續(xù)的一系列文件中,多次重申銀行合規(guī)風險管理的重要性,進一步明確相關要求。隨著國際銀行業(yè)對合規(guī)風險管理要求的不斷加強,近年來,我國銀行業(yè)對合規(guī)風險管理的重視程度也明顯提升,中國銀監(jiān)會于2006年10月發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》,為推動我國商業(yè)銀行強化合規(guī)風險管理工作給予了有力指導。ZS銀行作為一家成立33年的全國性股份制商業(yè)銀行,在高速發(fā)展的同時,其內部合規(guī)風險管理卻仍然處于初級階段,與歐美先進銀行相比,ZS銀行離全面、主動合規(guī)要求還存在較大差距,合規(guī)風險管理面臨的形勢和任務非常嚴峻,對經營管理的支撐作用亟待加強。本文基于對ZS銀行合規(guī)風險管理現狀的了解和認識,依托工作實踐中積累的管理經驗,通過參考借鑒國內外對于銀行業(yè)金融機構合規(guī)風險管理的成熟理論及相關文獻,結合以上《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》及《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》兩個權威性文件的內在要求,明確ZS銀行合規(guī)風險管理框架體系與內容,以規(guī)范... 

【文章來源】：吉林大學吉林省 211工程院校 985工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數】：60 頁

【學位級別】：碩士

【部分圖文】：

技術路線圖

第2章理論基礎與文獻綜述7圖2.1狹義合規(guī)與廣義合規(guī)關系圖根據上述對于合規(guī)的理解和表述，筆者認為，我們可以在深刻理解“遵循法律的規(guī)定與精神”這一廣義合規(guī)理念的基礎上，得出商業(yè)銀行合規(guī)的內涵和本質：（1）商業(yè)銀行應追求高標準地遵守法律的規(guī)定和精神。（2）商業(yè)銀行的合規(guī)是包括誠信和道德行為準則的廣義的合規(guī)概念。綜合上述各種表述，本文所論述的合規(guī)指的是更全面的廣義的合規(guī)，具體指：商業(yè)銀行為了避免可能受到的法律制裁、監(jiān)管處罰、聲譽損失及重大財務損失等風險的發(fā)生，使其經營活動與其所適用的的法律、法規(guī)、規(guī)則、準則等內外部規(guī)范性制度相一致。2.1.2商業(yè)銀行合規(guī)風險在巴塞爾委員會發(fā)布的《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》文件中，將“合規(guī)風險”界定為：合規(guī)風險是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業(yè)務活動的行為準則（統(tǒng)稱“合規(guī)法律、規(guī)則和準則”）而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。鑒于商業(yè)銀行是經營風險的特殊行業(yè)屬性以及其對國民經濟和社會公眾的特殊影響，《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》還明確指出，除了合規(guī)法律、規(guī)則和準則通常所涉及的內容之外，如果商業(yè)銀行違反一些特定領域（如反洗錢和反恐怖融資）以及與銀行產品結構或客戶咨詢相關的稅收方面的法律，或者故意參與客戶用以規(guī)避監(jiān)管或財務報告要求、逃避納稅義務等的交易或為其違法行為提供便利，那么該銀行將同樣面臨嚴重的合規(guī)風險。

第2章理論基礎與文獻綜述11圖2.2全面風險管理要素關系圖商業(yè)銀行全面合規(guī)風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合《巴塞爾新資本協(xié)議》和各國監(jiān)管機構的監(jiān)管要求，已經成為現代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。合規(guī)風險管理作為全面風險管理的管理目標與核心組成部分，對提高全面風險管理執(zhí)行效果與管理水平發(fā)揮了基礎性作用，同時，全面風險管理也為合規(guī)風險管理指明了管理方向。2.2.4公司治理理論公司治理理論是商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的基礎和重要組成部分。公司治理理論認為，公司治理是指控制、管理機構的一種機制或制度安排，是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托與代理關系而提出的董事會、高級管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機制。其目的是解決所有者和經營者之間的矛盾和利益沖突，確保公司永續(xù)發(fā)展和實現價值最大化，核心是有效激勵與約束機制的建設。商業(yè)銀行的公司治理遵循公司治理的一般原則，同時又具有其自身特性，表現為：（1）高杠桿性，以及由此導致經營上的高風險；（2）高不對稱性，即銀行與社會、客戶及交易對手間的信息不對稱；（3）高關聯度，主要是銀行與股東間的關聯關系、銀行與社會經濟的高關聯性；（4）對經營失敗的低容忍度，銀行破產的后果將是災難性的。良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險、實現持續(xù)健康發(fā)展的基礎，能夠激勵董事會和高級管理層一致地追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標，以便于實施有效的監(jiān)督。通過合理的制度設計、建立分工明確的組織體系、實現公司權力的分配與制衡、強化對董事會和管理層行為的約束等來不斷改善商業(yè)銀行公司治

【參考文獻】：
期刊論文
[1]我國商業(yè)銀行合規(guī)管理研究現狀[J]. 張婷.  合作經濟與科技. 2020(04)
[2]新形勢下的銀行合規(guī)管理[J]. 白映福.  銀行家. 2019(12)
[3]人工智能在合規(guī)科技中的應用研究[J]. 山成英,趙大偉.  清華金融評論. 2019(08)
[4]金融科技與金融機構風險管理[J]. 俞勇.  上海金融. 2019(07)
[5]監(jiān)管科技與合規(guī)科技:監(jiān)管效率和合規(guī)成本[J]. 陶峰,萬軒寧.  金融監(jiān)管研究. 2019(07)
[6]商業(yè)銀行合規(guī)文化建設構建探索[J]. 代李婧.  時代金融. 2019(20)
[7]基于反洗錢視角的商業(yè)銀行內控合規(guī)管理淺析——丹麥銀行洗錢案例引發(fā)的思考[J]. 馬雙艷.  全國流通經濟. 2019(19)
[8]商業(yè)銀行合規(guī)管理現狀之思考[J]. 張照.  法制博覽. 2019(18)
[9]監(jiān)管科技背景下商業(yè)銀行合規(guī)管理新路徑探析[J]. 吳玉煒.  北方金融. 2019(06)
[10]對商業(yè)銀行合規(guī)管理與金融法治建設的思考[J]. 楊貴院.  銀行家. 2019(05)

博士論文
[1]中國商業(yè)銀行全面風險管理問題研究[D]. 李永華.武漢大學 2013

碩士論文
[1]商業(yè)銀行合規(guī)風險管理研究[D]. 羅宏.山東大學 2014
[2]對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理職能的研究[D]. 鄒宏聲.對外經濟貿易大學 2007



本文編號：3392758