本文在回顧我國貸款定價的歷史、現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上,分析我國商業(yè)銀行貸款定價存在的主要問題,力求以發(fā)展的眼光認(rèn)識信用風(fēng)險管理和成本管理,進(jìn)而提出有針對性的建議。目前我國商業(yè)銀行采用的貸款定價方法大部分均比較粗放,定價方式單一,不能滿足不同企業(yè)的個性化需求。本文旨在抓住銀行這一亟待研究解決的問題,通過借鑒國外成熟的貸款定價理念和模型,研究形成一套有別于以往粗糙定價方法并適合中國未來發(fā)展趨勢的基于多因素的精細(xì)化貸款定價體系,為銀行向以貸款風(fēng)險管理和成本管理為核心的貸款經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)變提供一定的理論支持。本文研究的是在既定宏觀金融市場壞境下金融企業(yè)的微觀定價，貸款定價的基本原理不因貨幣種類的不同而有所不同,也不因借款主體是企業(yè)或是個人而不同,只是表現(xiàn)在定價中具體處理方法的差異。因此,為了把研究進(jìn)行必要的簡化,本文主要從人民幣企業(yè)貸款定價入手研究商業(yè)銀行貸款定價原則,影響因素及定價方法,不再對其它類型的貸款深入研究。本文共分五章,各章節(jié)主要內(nèi)容如下：第一部分為導(dǎo)論,介紹關(guān)于貸款定價研究的背景及現(xiàn)實意義。第二部分回顧我國貸款定價的歷史,分析其現(xiàn)狀及存在的同題,作為本文研究的現(xiàn)實基礎(chǔ)。第三部分在前幾部分的基礎(chǔ)... 

【文章來源】：復(fù)旦大學(xué)上海市 211工程院校 985工程院校 教育部直屬院校

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【學(xué)位級別】：碩士

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圖表索引
中文摘要
ABSTRACT
第一章 導(dǎo)論
    1.1 研究的背景和意義
    1.2 文獻(xiàn)綜述
        1.2.1 國外研究狀況分析
        1.2.2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀
第二章 我國商業(yè)銀行貸款定價現(xiàn)狀和存在問題
    2.1 我國商業(yè)銀行貸款定價方法的歷史變遷
        2.1.1 利率轉(zhuǎn)軌時期的統(tǒng)一定價（1949-1986）
        2.1.2 利率轉(zhuǎn)軌時期的區(qū)間浮動定價（1987-2003）
        2.1.3 利率市場化初期的自主定價（2004年至今）
    2.2 我國商業(yè)銀行目前常用的貸款定價方法
        2.2.1 經(jīng)驗法
        2.2.2 加權(quán)浮動系數(shù)法
    2.3 我國商業(yè)銀行貸款定價體系存在的問題
        2.3.1 未綜合考慮成本與收益
        2.3.2 價格錯配形成諸多隱性風(fēng)險
        2.3.3 風(fēng)險制約與彌補(bǔ)機(jī)制缺位
        2.3.4 風(fēng)險覆蓋和抵御能力較弱
    2.4 目前探討更全面精細(xì)化的貸款定價體系時機(jī)已初步成熟
        2.4.1 利率市場化穩(wěn)步推進(jìn)
        2.4.2 《巴塞爾新資本協(xié)議》的實施
        2.4.3 商業(yè)銀行的成本核算和財務(wù)管理體系逐步完善
    2.5 我國商業(yè)銀行貸款定價存在的其他問題
        2.5.1 我國商業(yè)銀行貸款定價受政府宏觀政策干預(yù)較為嚴(yán)重
        2.5.2 在危機(jī)來臨時我國商業(yè)銀行往往更加關(guān)注政治任務(wù)
第三章 多因素條件下貸款精細(xì)化定價體系探析
    3.1 RAROC——風(fēng)險與定價之間的橋梁
        3.1.1 RAROC簡介
        3.1.2 RAROC計算公式
        3.1.3 用RAROC進(jìn)行貸款定價
    3.2 貸款資金成本核算——內(nèi)部資金定價
        3.2.1 商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系
        3.2.2 以歷史成本為基礎(chǔ)的轉(zhuǎn)移定價方法
        3.2.3 以市場為基礎(chǔ)的轉(zhuǎn)移定價方法——邊際成本法
    3.3 非利息成本核算
        3.3.1 非利息成本范圍界定
    3.4 預(yù)期損失率的量化
        3.4.1 違約概率（PD）
        3.4.2 違約損失率（LGD）
    3.5 最低凈收益的確定
        3.5.1 經(jīng)濟(jì)資本
        3.5.2 風(fēng)險暴露（EAD）
        3.5.3 目標(biāo)RAROC
    3.6 貸款定價的重要因素——銀客關(guān)系
        3.6.1 銀行與客戶的合作關(guān)系
        3.6.2 貸款綜合收益
        3.6.3 銀客關(guān)系在貸款定價中的應(yīng)用
    3.7 其他貸款定價因素——市場競爭與企業(yè)戰(zhàn)略選擇
    3.8 多因素的貸款定價體系與西方發(fā)達(dá)其它定價模型的比較
第四章 多因素條件下貸款定價模型的實例
    4.1 按照目前我國商業(yè)銀行通用的貸款定價方法
    4.2 采用RAROC進(jìn)行貸款定價
        4.2.1 貸款的資金成本
        4.2.2 貸款的費用成本
        4.2.3 貸款的預(yù)期損失率
        4.2.4 貸款的經(jīng)濟(jì)資本
        4.2.5 目標(biāo)RAROC
        4.2.6 RAROC模型下的貸款利率
    4.3 考慮其他因素后對貸款定價進(jìn)行調(diào)整
    4.4 多因素的貸款定價模型與我國目前常用的定價模型對比分析
        4.4.1 RAROC定價與現(xiàn)行定價比較分析
        4.4.2 考慮其他因素調(diào)整前后對比分析
        4.4.3 多因素條件的貸款定價模型的不足之處
第五章 我國推行多因素的貸款精細(xì)化定價模型的建議
    5.1 目前推廣多因素的貸款精細(xì)化定價模型制約因素
        5.1.1 我國金融市場目前尚難以為商業(yè)銀行提供權(quán)威性的基準(zhǔn)利率
        5.1.2 商業(yè)銀行內(nèi)部管理信息系統(tǒng)（MIS）尚不完善,仍需進(jìn)一步提升
    5.2 應(yīng)用多因素條件下的貸款定價模型建議
        5.2.1 按照巴塞爾新資本協(xié)議的要求,建立和完善內(nèi)部評級系統(tǒng)
        5.2.2 建立精確、合理的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)
        5.2.3 加快管理會計系統(tǒng)的開發(fā)和應(yīng)用
        5.2.4 加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本管理,促進(jìn)貸款定價體系不斷完善
參考文獻(xiàn)
致謝


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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[5]貸款定價模式研究[J]. 張金良.  金融會計. 2000(09)
[6]我國商業(yè)銀行實行貸款定價之研究[J]. 牛錫明.  金融研究. 1997(10)



本文編號：2954653