自2001年我國正式建立國庫現金管理制度以來,隨著我國國庫現金管理的發(fā)展,我國國庫現金管理規(guī)模不斷擴大,至2018年地方國庫現金管理的全面建立。國庫現金管理由單一的提高閑置資金使用率的方式逐漸成為一項重要的宏觀調控手段,對于各方面影響也日益凸顯,其中一個關鍵的影響方面便是對銀行流動性的影響。在當前“雙支柱”調控框架下,穩(wěn)定銀行體系流動性、控制流動性風險,避免流動性緊缺與流動性過剩,是當前階段的重要目標,而流動性管理問題也一直是金融領域研究的重點課題。本文的主要研究目的便是研究分析國庫現金管理對商業(yè)銀行流動性的影響,商業(yè)銀行流動性狀況不僅取決于銀行體系內部自身結構狀況,同時也收到外部經濟環(huán)境及宏觀政策的影響。本文基于以往文獻研究成果,一方面從理論機制上分析了國庫現金管理對銀行流動性的各個影響路徑;另一方面,先從我國國庫現金管理的操作方式及操作規(guī)模等多個方面構建指標,再收集反映我國18家大型商業(yè)銀行的流動性情況的相關數據構建指標,結合宏微觀角度,對兩者之間進行進一步的定量分析,得出相互的影響關系。最后根據實證結果提出具有針對性的政策建議,進而推動我國國庫現金管理更好的發(fā)展、協同與商業(yè)銀行流... 

【文章來源】：重慶工商大學重慶市

【文章頁數】：85 頁

【學位級別】：碩士

【部分圖文】：

各階段國庫現金管理的意義

重慶工商大學碩士學位論文14銀行定期存款及發(fā)行短期國債等方式，調節(jié)銀行體系流動性、國債市場流動性，達到宏觀調控的作用。我國國庫現金管理的發(fā)展過程中，不同階段的意義如圖2.1所示：圖2.1各階段國庫現金管理的意義2.1.2國庫現金管理的操作方式國庫現金管理的主要方式有商業(yè)銀行定期存款、買回國債、逆回購及定期發(fā)行短期債券等[61]。各方式的主要特點及關系如圖2.2所示：圖2.2國庫現金管理操作模式當前常用的國庫現金管理方式主要是商業(yè)銀行定期存款和買回國債兩種操作

重慶工商大學碩士學位論文16國庫制度基礎得前提下，進一步確定了開展國庫相關業(yè)務的基本準則。從國庫現金管理的角度來衡量，我國早期得委托代理模式主要存在著兩個問題，首先是缺乏符合當前狀況的相關制度。1994年我國實現了新的財政管理體制，即“分稅制改革”。自改革以來，我國國庫現金余額快速增長，大量資金由于管理制度的缺失導致在國庫中閑置，未能發(fā)揮其經濟效益。其次，由于在委托代理模式制度下，政府對于財政資金的收支的模式是多個賬戶分散收支為主體的形式，財政資金的收支出管理具有這很大程度的分散性，較高的分散性使得集中一致的進行國庫現金管理極為困難。并且在該分散的管理形式下，低效的資金使用效率會導致資金管理混亂，極難實行統一的現金管理操作。傳統的國庫管理制度存在的問題對實行與經濟發(fā)展相適應的國庫現金管理操作造成了阻礙。從根源上解決這種情況的方法就是推動國庫管理制度的改革，改革需要將傳統混亂的管理賬戶形式改為國庫單一賬戶形式，將原本分散財政收支改為集中收付制度，同時建立相應的監(jiān)督體系，極大程度的提高國庫現金管理操作的執(zhí)行效率，使得大量閑置的國庫資金充分發(fā)揮其經濟效應與宏觀調控作用。（1）我國國庫現金管理的初級階段隨著我國經濟發(fā)展速度的快速增長，我國于21世紀初正式進行國庫管理制度改革，首先設立國庫司后，2001年，財政部與中國人民銀行制定公布了《財政國庫管理制度改革試點方案》，正式確立了單一賬戶體系作為我國國庫的基本制度，集中統一管理財政資金的收繳撥付。國庫單一賬戶集中制的確立為我國日后制定國庫現金管理方法實行國庫現金管理操作打下了基矗我國改革后的國庫單一賬戶管理體系如圖2.3所示：圖2.3改革后我國的國庫管理體系

【參考文獻】：
期刊論文
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[4]流動性監(jiān)管對我國貨幣政策的銀行風險承擔渠道影響研究[J]. 馮玉梅,任儀佼.  經濟與管理評論. 2019(05)
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博士論文
[1]金融發(fā)展、資本賬戶開放與經濟增長[D]. 王思宇.中央財經大學 2018
[2]信貸擴張新環(huán)境下中國商業(yè)銀行流動性權衡管理研究[D]. 錢崇秀.華南理工大學 2018
[3]中國國庫資金的經濟效應研究[D]. 袁慶海.吉林大學 2012

碩士論文
[1]信貸資產證券化對銀行流動性風險管理的作用機制及影響因素研究[D]. 張耀輝.山東大學 2017



本文編號：2908297