國際保理是指在國際貿易中位于不同的國家或地區(qū)的以賒銷方式出售貨物或提供服務的交易雙方,其中供應商將其與債務人簽訂的貨物買賣合同或服務合同所產生的應收賬款轉讓給銀行(保理商),并由銀行向供應商提供貿易融資、銷售分戶賬管理、應收賬款催收以及壞賬擔保等服務的綜合性金融業(yè)務。 國際保理業(yè)務是繼匯款、托收、信用證等支付方式之后一種新型的國際貿易結算方式,目前已經發(fā)展成為全球性的金融業(yè)務,位居國際貿易的主流支付方式�？焖侔l(fā)展的國際保理業(yè)務給銀行帶來了巨大利潤,同時,也給銀行帶來相應的風險。國際保理業(yè)務存在的重要風險之一就是欺詐風險,正如出現(xiàn)了信用證,就出現(xiàn)信用證欺詐一樣,國際保理的出現(xiàn),利用國際保理進行欺詐也就隨之產生。 本文重點對商業(yè)銀行在國際保理業(yè)務中的欺詐風險進行分析并結合筆者工作實踐提出我國商業(yè)銀行在國際保理業(yè)務中存在的問題,并建議采取做好客戶選擇工作、核實貿易背景的真實有效性、加強國際合作,共同防范國際保理欺詐等相關防范措施,以期對實踐有一定的指導意義。
【學位單位】：復旦大學
【學位級別】：碩士
【學位年份】：2010
【中圖分類】：F832.2;F842.4
【部分圖文】：

口亞洲.大洋之圖2一 12008年全球保理業(yè)務量區(qū)域比較數(shù)據(jù)來源:國際保理商聯(lián)合會網站:httP州瓜幾vw{紐ctors一chain.com表2一2全球主要保理業(yè)務國家2004年一2008年保理業(yè)務量比較百百萬歐元元2004年 年2005年 年2006年年2007年年2008年年英英國 國 1845200023720555248769992864966618800000美美國 國 818600094160009600000970000010000000法法國 國 81600008903000100009991216600013500000德德國 國 450000055110007200000890000010600000意意大利 利 1210000011117555120435551228000012820000西西班牙 牙 453766655515556677222836999910000000中中國 國 431555583000143000032976665500000數(shù)據(jù)來原:國際保理商聯(lián)合會網站:httP刃www.factors一chain.com

畫西班牙.中國圖2一 22008年全球主要國家保理業(yè)務量比較數(shù)據(jù)來原:國際保理商聯(lián)合會網站:httP刃Www.factors一chaln.com二、我國國際保理業(yè)務增長迅速2001年12月11日，中國正式成為WTO的成員國。2002年3月愛立信借口某國內銀行無法提供無追索權的保理業(yè)務，選擇與某外資銀行合作辦理國際保理業(yè)務。越來越多的企業(yè)和銀行認識到開展國際保理的重要性，在我國出口貿易快速、穩(wěn)步增長的同時，我國國際保理業(yè)務也快速增長。據(jù)國際保理商聯(lián)合會 (FactorsChainInternational，簡稱FCI)統(tǒng)計，2008年全球保理業(yè)務量約1.33萬億歐元(約折1.87億美元)’4，中國為550億歐元(約折775.5億美元)

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【參考文獻】

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本文編號：2855670