【摘要】：銀行不良貸款問題,始終是金融運(yùn)行中受到人們高度關(guān)注的問題之一。從微觀角度看,不良貸款問題直接影響商業(yè)銀行的盈利能力、穩(wěn)定性和核心競爭力。從宏觀角度來看,不良貸款問題積累到一定水平后,甚至可能成為金融危機(jī)的導(dǎo)火索。對于我國而言,由于金融體制的特殊性,不良貸款問題的宏觀后果并不顯著,但是,其微觀后果卻會在金融業(yè)競爭過程中,演變成為銀行經(jīng)營的顯著問題。從這個意義上講,分析我國商業(yè)銀行不良貸款率的影響因素,針對性并提出解決不良貸款問題的相關(guān)政策措施和管理規(guī)范是具有重大現(xiàn)實(shí)意義的。本文研究主要分為三個大的部分:第一部分主要為理論分析,主要分為三個方面的內(nèi)容,一是簡要解析國內(nèi)外關(guān)于不良貸款和壓力測試的理論及其相關(guān)文獻(xiàn),二是介紹了我國商業(yè)銀行不良貸款的整體狀況,并以地區(qū)和行業(yè)為基礎(chǔ),對不良貸款的具體情況進(jìn)行細(xì)化分析,三是在上述分析的基礎(chǔ)上,運(yùn)用定性分析法以微觀透視宏觀,探究我國商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的宏觀經(jīng)濟(jì)根源。第二部分為定量分析,這一部分綜合考慮我國國有銀行順利股份制改革而進(jìn)行不良貸款的政策性剝離,導(dǎo)致我國商業(yè)銀行不良貸款狀況呈現(xiàn)出一定的階段性,所以,實(shí)證分析以2008年中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款政策性剝離以后為時間起點(diǎn),即主要采用2009年一季度到2014年四季度的國內(nèi)銀行數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證。依據(jù)我國銀行業(yè)自身特點(diǎn),用于實(shí)證分析的國民經(jīng)濟(jì)宏觀數(shù)據(jù)主要選定為:國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)增長率、城鎮(zhèn)固定資產(chǎn)投資增長率、出口貿(mào)易額增速、國房景氣指數(shù)、居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)(CPI)增速、廣義貨幣供應(yīng)量(M2)增速、一年期貸款基準(zhǔn)利率和財(cái)政收入增速這九個宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo),通過構(gòu)建Wilson模型對選取的經(jīng)濟(jì)變量進(jìn)行分析,探究這些經(jīng)濟(jì)變量對我國銀行不良貸款率變動的影響程度。實(shí)證結(jié)果表明:GDP、CPI和固定資產(chǎn)投資對我國商業(yè)銀行不良貸款率有顯著影響,具體表現(xiàn)為:GDP增速、CPI增速、固定資產(chǎn)投資增速均與不良貸款率呈負(fù)相關(guān)關(guān)系,當(dāng)GDP增速、CPI增速和固定資產(chǎn)投資增速放緩時,都會引發(fā)銀行不良貸款率增高,并且GDP增速的波動對不良貸款率的影響最明顯。第三部分,是在利用模型進(jìn)行實(shí)證所求證的結(jié)果上進(jìn)行壓力測試分析。這一部分是本文研究問題和討論問題的核心部分。主要采取的方法是情景設(shè)定法,并對GDP增長率、CPI增速和固定資產(chǎn)投資增速適當(dāng)施加沖擊,在此基礎(chǔ)上來討論和預(yù)測我國商業(yè)銀行不良貸款率的變化趨勢。更重要的是,通過壓力測試來觀察這一期間我國的不良貸款率的真實(shí)變化,間接反映宏觀因素變動與銀行不良貸款率的內(nèi)在相關(guān)程度和水平。壓力測試下的分析結(jié)果表明,當(dāng)我國GDP增長率、CPI增速和固定資產(chǎn)投資增速受到輕度、中度及重度沖擊時,商業(yè)銀行不良貸款率顯著上升,信貸資產(chǎn)的整體質(zhì)量惡化。特別是受到重度沖擊時,這樣的相關(guān)效應(yīng)更加明顯。根據(jù)壓力測試預(yù)測,2015年年末,我國商業(yè)銀行不良貸款余額將達(dá)到13,232億元,與2014年末的8,426億元相比,將增長57.04%;商業(yè)銀行不良貸款率將達(dá)到1.7714%,相比2014年末的1.25%,不良貸款率的增長水平將達(dá)到41.71%;商業(yè)銀行撥備覆蓋率將變?yōu)?68.98%,與2014年末的232.06%相比,將下降27.18%。上述所進(jìn)行的壓力測試下的宏觀經(jīng)濟(jì)因素影響分析,實(shí)際表明了我國銀行不良貸款變化的這樣一種現(xiàn)實(shí),即在經(jīng)濟(jì)繁榮期,宏觀經(jīng)濟(jì)規(guī)模與速度較高的前提下,銀行的資產(chǎn)質(zhì)量問題,容易被掩蓋;在經(jīng)濟(jì)下行的背景下,信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷惡化的問題,就會充分暴露。這說明一個基本的銀行內(nèi)部的不良貸款變化現(xiàn)實(shí),即,較大比例的不良貸款產(chǎn)生,并不是銀行貸款規(guī)模隨宏觀經(jīng)濟(jì)規(guī)模增長時,按可容忍的均方差值而出現(xiàn)的一定比例不良貸款,而可能是產(chǎn)生于銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制力度和水平,隨宏觀經(jīng)濟(jì)規(guī)模增長、隨某種非經(jīng)營性管理因素、非市場內(nèi)部制度因素而變所造成。由此,我們可以確定的是,我國商業(yè)銀行對資產(chǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)控制上的“恒態(tài)”,常會因?yàn)槊つ扛S宏觀經(jīng)濟(jì)趨勢、或因內(nèi)部管理因素而發(fā)生改變,這些外部宏觀經(jīng)濟(jì)變動間接成為導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制水平、強(qiáng)度變化的原因,而由此而產(chǎn)生的不良貸款變化,是不會隨銀行的貸款規(guī)模而作穩(wěn)定的比例變動的。其結(jié)果必然是:當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)規(guī)模增大,引起銀行信貸規(guī)模增大時,銀行不良貸款比例下降;而當(dāng)經(jīng)濟(jì)下行,銀行隨宏觀經(jīng)濟(jì)變化而收縮信貸規(guī)模時,由于銀行不良貸款不會按比例下降,從而引起不良貸款率的顯著上升。在經(jīng)濟(jì)下行的背景下,信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷惡化的問題仍然急需銀行業(yè)加大關(guān)注力度和處理力度,銀行業(yè)應(yīng)該通過調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)信貸審批流程、降低貸款集中度等方法,來加強(qiáng)商業(yè)銀行自身的抵御風(fēng)險(xiǎn)能力和抗周期能力。遏制不良貸款激增的態(tài)勢,才能確保商業(yè)銀行的穩(wěn)定安全,才能提高銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量和運(yùn)營能力,也能給公眾給市場一個穩(wěn)定、健康、安全的形象,加強(qiáng)了投資者的信心和市場活力。
【學(xué)位授予單位】：云南財(cái)經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號】：F832.4;F124
【圖文】：

1998 年 5 月，中國人民銀行制定了《貸款分類指導(dǎo)原則》，規(guī)定我國商業(yè)銀行依照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款五類。次級類、可疑類、損失類這三類貸款被總稱為不良貸款。具體定義劃分見圖 2.1

圖 2.2 情景分析的具體方法史情境法是指參照過往歷史上已經(jīng)發(fā)生的那些事件，依據(jù)事件發(fā)生因素的變動情況，來設(shè)定現(xiàn)在或者未來這些壓力風(fēng)險(xiǎn)因子將如何變化為基礎(chǔ)，分析這種沖擊造成的影響。歷史情景法的優(yōu)點(diǎn)就是這些

圖 2.3 壓力測試需要解決的問題壓力測試對圖 2.3 上面提到的問題進(jìn)行測試，解決和分析后確測試。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中壓力測試應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守規(guī)定的同時，作為獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)評估工具，雖然對于壓力測試的對象、風(fēng)

【參考文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前1條

1 曾詩鴻;劉煜輝;段辰菊;;從國有商業(yè)銀行的行為分析不良貸款的生成機(jī)制[J];中國軟科學(xué);2003年09期

本文編號：2774371