【摘要】：企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)與經(jīng)營績(jī)效的關(guān)系一直是學(xué)術(shù)界探討的熱點(diǎn)。商業(yè)銀行因有著其特殊的資本結(jié)構(gòu)以及在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中重要的地位,其資本結(jié)構(gòu)與經(jīng)營績(jī)效的相關(guān)性更值得進(jìn)行研究。 針對(duì)商業(yè)銀行的特殊性,本文從兩個(gè)方面考慮商業(yè)銀行的經(jīng)營績(jī)效,即盈利能力與風(fēng)險(xiǎn)狀況(資產(chǎn)質(zhì)量)。盈利能力選用凈利潤指標(biāo),風(fēng)險(xiǎn)狀況選用不良貸款率指標(biāo)。普通企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)一般指企業(yè)的權(quán)益資本與債務(wù)資本的比例。對(duì)于商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)的劃分,采用了巴塞爾協(xié)議的視角,即核心資本與附屬資本,并且附屬資本規(guī)模不得超過核心資本的100%。同時(shí),商業(yè)銀行的核心資本結(jié)構(gòu)又包含了一般工商企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)。 本文采用2005年——2010年14家上市商業(yè)銀行的面板數(shù)據(jù)對(duì)商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)與經(jīng)營績(jī)效的關(guān)系進(jìn)行分析。通過EVIEWS計(jì)量軟件對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行了處理,在模型的選擇上通過F檢驗(yàn)和Hausman檢驗(yàn),在隨機(jī)效應(yīng)模型、固定效應(yīng)模型、混合效應(yīng)模型中選用了固定效應(yīng)模型。分別用商業(yè)銀行的凈利潤和不良貸款率對(duì)其資本結(jié)構(gòu)各變量進(jìn)行回歸分析�；趯�(shí)證研究的結(jié)果,本文針對(duì)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)以及提高績(jī)效給出了如下幾點(diǎn)建議：增加和優(yōu)化商業(yè)銀行附屬資本、優(yōu)化核心資本、加快商業(yè)銀行的創(chuàng)新進(jìn)程、建立健全制度環(huán)境。 由于商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)本身難以獲取,加上我國主要上市銀行上市時(shí)間較短且上市銀行數(shù)量較少,導(dǎo)致所選取面板數(shù)據(jù)的樣本量偏少。另外,商業(yè)銀行核心資本和附屬資本中的具體結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)難以找齊全,因此未能做到詳細(xì)的結(jié)構(gòu)分析。在以后的研究中,希望能夠使數(shù)據(jù)更為全面有效。
[Abstract]:The relationship between capital structure and operating performance has been a hot topic in academic circles. Commercial banks have their special capital structure and important position in economic society. The correlation between capital structure and operating performance is worth studying.
In view of the particularity of commercial banks, this paper considers the operational performance of commercial banks from two aspects, namely profitability and risk (asset quality). The profitability index is net profit index, and the risk condition index is non-performing loan rate index. The division of bank capital structure adopts the perspective of Basel Accord, that is, core capital and subsidiary capital, and the scale of subsidiary capital should not exceed 100% of core capital.
This paper uses panel data of 14 listed commercial banks from 2005 to 2010 to analyze the relationship between capital structure and operating performance of commercial banks. The data is processed by EVIEWS software. The model is selected by F test and Hausman test. The random effect model, fixed effect model and mixed effect model are selected. Based on the results of empirical research, this paper gives the following suggestions for optimizing capital structure and improving performance: increasing and optimizing subsidiary capital of commercial banks, optimizing core capital and accelerating commerce The bank's innovation process and the establishment of a sound institutional environment.
Because the data of commercial banks are difficult to obtain, and the time of listing of major listed banks is short and the number of listed banks is small, the sample size of panel data is relatively small. In future research, we hope to make the data more comprehensive and effective.
【學(xué)位授予單位】：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2012
【分類號(hào)】：F832.33;F830.42;F224

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