第 1 章  緒論 

1.1  研究背景目的及意義
2008 年由美國引發(fā)的金融危機席卷全球。根據(jù)巴塞爾委員會（2011 年）的分析報告，危機快速擴散的主要原因為各國金融機構(gòu)的居高不下的資本負債率。同時導(dǎo)致金融機構(gòu)的資本充足水平與質(zhì)量逐步惡化，產(chǎn)生了不良流動性風(fēng)險。為了解決全球蔓延的市場失靈問題和防止相同問題的再次發(fā)生，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會幾經(jīng)商討后，最終于 2010 年在首爾 G20 首腦會上公開新監(jiān)管制度，即巴塞爾協(xié)議Ⅲ。這次協(xié)議比巴塞爾協(xié)議Ⅱ監(jiān)管制度更嚴(yán)格，不僅引入了流動性比率與杠桿借貸比率管理項目，并且為提高各金融機構(gòu)風(fēng)險克服能力和增大對各種金融商品的風(fēng)險覆蓋率提出了一些規(guī)范措施。 同時在進出口貿(mào)易下跌的情況下，進出口貿(mào)易金融引起了廣泛關(guān)注。目的就是通過各種形態(tài)的貿(mào)易金融，恢復(fù)活躍的進出口。在國家政策方面，貿(mào)易金融制度的實施具有如下幾方面的重要性： 在缺乏資本累積、資源貧瘠、經(jīng)濟開發(fā)初期的經(jīng)濟形式下的韓國，政府迫不得已在以出口為主導(dǎo)的貿(mào)易政策上尋求發(fā)展方向。一般來說，如果進出口增加，將會帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)和發(fā)展，由此可拉動外匯的增長，最終實現(xiàn)國民收入的增加。
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1.2  國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
貿(mào)易金融研究的初期，主要的研究內(nèi)容是制度本身的缺陷及存在的問題。金融發(fā)展的實質(zhì)是金融制度的發(fā)展，包括金融發(fā)展對于國際貿(mào)易的影響，則必須考察制度因素在其中發(fā)揮的作用。Kletzer  and  Bardhan(1987)[5]最早建立了兩種模型來研究貿(mào)易與金融之間的關(guān)系。一種模型假設(shè)存在主權(quán)風(fēng)險旳情況下，若主權(quán)信用等級較低的國家發(fā)生國家借貸行為，那么該國將面對較高的均衡利率，將不利于該國進行專業(yè)化生產(chǎn)，尤其是那些本身需要較高的運營資本、且銷售成本高昂、對貿(mào)易金融較為依賴的行業(yè)。第二種模型假設(shè)不同的國家其內(nèi)部信貸結(jié)構(gòu)不同，且外部融資較少。在這種情況下，經(jīng)濟發(fā)展落后的國家雖然不會面臨更高的貸款利率，但是出口行業(yè)的信貸供給收緊。綜合以上觀點，本文認(rèn)為，欠發(fā)達國家由于其本身信貸體系的不完善，導(dǎo)致其在進行國際貿(mào)易時，存在道德風(fēng)險和主權(quán)信用風(fēng)險，不利于發(fā)展中國家繼續(xù)擴大本身具有比較優(yōu)勢產(chǎn)品的出口�！巴ㄟ^對拉美發(fā)展中國家的研究發(fā)現(xiàn)指出，政府對于金融發(fā)展的約束十分重要。金融發(fā)展過程中是否伴隨著制度體系旳完善是一個十分重要因素。無約束的金融自由化發(fā)展和政府支出的過快上升都會對經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生負面影響。另外，作者指出，金融發(fā)展推動經(jīng)濟發(fā)展的真正原因投資效率的提高，而不僅僅是投資量的提升。  
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第 2 章  貿(mào)易金融的相關(guān)基礎(chǔ)理論分析

2.1  貿(mào)易金融的概念及特征  
根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》中的相關(guān)定義，傳統(tǒng)的貿(mào)易金融業(yè)務(wù)是指在商品交易中，銀行運用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易中的存貨、預(yù)貸款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資，即商業(yè)銀行在為國內(nèi)外貿(mào)易買賣雙方辦理的各項國際、國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)（如信用證結(jié)算、銀行承兌匯票、匯款、托收等），以及在各項國際、國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)項下，根據(jù)相關(guān)的貿(mào)易背景和貿(mào)易結(jié)構(gòu)，為貿(mào)易客戶提供與貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期和長期融資便利（如銀票貼現(xiàn)，進出口押匯、打包貸款、保理等），以及和貿(mào)易結(jié)算和融資相關(guān)的資金服務(wù)（如結(jié)售匯等）。 傳統(tǒng)的貿(mào)易金融以貿(mào)易活動的現(xiàn)金流量作為結(jié)算和融資履約的現(xiàn)金來源和支持，以貿(mào)易結(jié)算中的商業(yè)單據(jù)或金融單據(jù)等權(quán)利憑證作為貿(mào)易買賣雙方履約的一項保證，是僅僅圍繞貿(mào)易結(jié)構(gòu)和貿(mào)易形式展開的金融服務(wù)[22]。 國際貿(mào)易金融的現(xiàn)代概念被界定在WTO《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的《金融服務(wù)附加文件 1 》中的金融服務(wù)貿(mào)易的范圍。 貿(mào)易金融狹義上的概念是，清算貸款期限在到期1年以內(nèi)的短期貿(mào)易金融（適用于普通的商品交易）。國際貿(mào)易金融是指，以增加出口為目的，在向出口商匯款及托收和憑信用證付款時，銀行向進口商和出口商提供的與支付相關(guān)的短期和長期性融資管理。國際貿(mào)易金融的廣義上的概念是，銀行直接.間接地支持進口商和出口商的在國家和企業(yè)之間發(fā)生的所有類型的對外實物交易（包括商品貿(mào)易和大型資本品的中長期交易）中的與進出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的所有融資活動。這包括上述的狹義上的貿(mào)易金融之外的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易金融。  目前，與貿(mào)易金融相關(guān)的的典型的國際規(guī)范《OECD出口信貸協(xié)議》，雖然適用還款期限為2年以上的中長期交易支持，但是沒有對短期貿(mào)易金融（俠義）的國際性共同規(guī)范，每個國家正在運行反映自己國家固有特性的貿(mào)易金融制度。 
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2.2 貿(mào)易金融的相關(guān)理論
社會分工是自古以來一直存在下來的人類勞動方式，無論東西方都研究了它的起源。出生于1776年3月的亞當(dāng)·斯密的國富論，首次從分析的角度談到了勞動分工。  他全面闡述了勞動分工是一邊對提高勞動生產(chǎn)率，一邊促進國民財富發(fā)揮很大作用的一 種體系。解釋說，分工和國民總生產(chǎn)、貿(mào)易和國家開放就是整個國富增加的基礎(chǔ)，所有的價值都是通過勞動而產(chǎn)生。  他通過親自看到的生產(chǎn)針工廠的生產(chǎn)量來證明了自己的分工邏輯；分工是一個提高生產(chǎn)量的有效方法，對職業(yè)和工作的細分就是源于這些好處。據(jù)斯密，分工有效的理由是改善所有勞動者個人的技術(shù)、節(jié)省從另一種工作轉(zhuǎn)移到另一種工作時所丟失的時間、最后，因為是發(fā)明使勞動方便并減少工作量，一個人可做多人的工作量的機器[24]。因此，他的基本思想是，如果通過勞動分工產(chǎn)量增加的話，每個個人都將會擁有自己所需求以上的東西，并把用多余的東西交換其他人的剩余生產(chǎn)物，結(jié)果將會帶來經(jīng)濟發(fā)展和生活質(zhì)量的提高。 此外，卡爾·馬克思在《資本論》中對社會分工有如下敘述。社會分工就是，彼此聯(lián)系現(xiàn)有的不同的生產(chǎn)領(lǐng)域，從而，將其不同領(lǐng)域切換到整個社會的總生產(chǎn)的有或多或少相互依賴關(guān)系的部門。在這種情況下，原來就相異而相互獨立的生產(chǎn)領(lǐng)域之間的交換將導(dǎo)致社會分工(die Gesellschaft Teeing der Albeit) [25]  。 “社會分工”(die gesellschaftliche Teilung der Arbeit)  是指，在如農(nóng)業(yè)或工業(yè)，相互不同的生產(chǎn)領(lǐng)域之間發(fā)生的分工。  在相互不同的自然環(huán)境中形成的共同體，生產(chǎn)了相互不同的生產(chǎn)物，因此通過相互之間的接觸，開始互相交換彼此需要的生產(chǎn)物。從而通過生產(chǎn)物的交換，不同社區(qū)或生產(chǎn)領(lǐng)域之間的相互依存關(guān)系開始擴大，由此社會分工扎下了根。從歷史上看，基于城鄉(xiāng)分離的工業(yè)和農(nóng)業(yè)的分離成為一個社會分工的重要的歷史基礎(chǔ)。而且，人口的規(guī)模和密度也是作用于這種社會分工的重要條件。一般來說，，一個社會的人口規(guī)模及密度越高，越促進社會分工的傾向。
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第 3 章  韓國貿(mào)易金融的現(xiàn)狀及存在問題分析.... 23 
3.1  韓國貿(mào)易金融的發(fā)展過程及現(xiàn)狀分析.......... 23
3.2 韓國貿(mào)易金融的具體內(nèi)容.......... 26 
3.2.1 韓國貿(mào)易金融的支付方式特征..... 27 
3.2.2  貿(mào)易金融的信貸擔(dān)保和風(fēng)險管理....... 31 
3.3  巴塞爾協(xié)議Ⅲ對韓國貿(mào)易金融的影響.......... 32
3.4  韓國貿(mào)易金融制度存在的問題分析....... 36 
3.5 本章小結(jié).......... 40 
第 4 章  完善韓國貿(mào)易金融制度的對策......... 41 
4.1  加大對韓國中小企業(yè)的貿(mào)易金融援助.......... 41
4.2  提高結(jié)算支付方式的安全性..... 42 
4.3  強化銀行放款審查系統(tǒng)...... 43 
4.3.1  加強現(xiàn)場審查力度.......... 43 
4.3.2  改進貿(mào)易金融制度系統(tǒng)......... 43 
4.3.3  使用尖端 IoT 系統(tǒng) .......... 43 
4.3.4  加強銀行經(jīng)營健全性...... 44 
4.4  按出口企業(yè)的貿(mào)易金融要求充足資本.......... 44 
4.5 確立適合韓國國情的監(jiān)管機制......... 44 
4.6  本章小結(jié)......... 45 

第 4 章  完善韓國貿(mào)易金融制度的對策 

2008年的金融危機帶來全球市場的蕭條，不僅美國和歐洲出現(xiàn)財政危機，而且使的東北亞國際經(jīng)濟秩序發(fā)生很大變化。1978年的中國經(jīng)濟體系是以中國社會主義體制為基礎(chǔ)的，并在此基礎(chǔ)實行了改革開放政策。目前歐洲和日本經(jīng)濟不斷發(fā)展，逐步成為經(jīng)濟大國和軍事強國和美國共同構(gòu)建兩強體制。隨著中國的崛起，對全世界造成了深遠的影響，但地理上接近的韓國來說，中國經(jīng)濟崛起對其具有更特別意義。在這樣的國際形勢下，第四章提出韓國發(fā)展貿(mào)易融資的建議與對策。 

4.1  加大對韓國中小企業(yè)的貿(mào)易金融援助

在國家經(jīng)濟上，中小企業(yè)是不可缺少的一部分。但是以中小企業(yè)的交易市場比大企業(yè)小，且被限制在韓國內(nèi)。為使韓國中小企業(yè)長期持續(xù)成長，積極鼓勵中小企業(yè)的發(fā)展，對中小企業(yè)實施國外市場擴張政策支持是非常必要的。韓國主要出口品目是大企業(yè)生產(chǎn)的高附加值產(chǎn)業(yè)，并且這種現(xiàn)象將持續(xù)擴大。因此，中小企業(yè)的貿(mào)易比例會越下降。  為了中小企業(yè)貿(mào)易的順利完成，從資金方面來看，確保進出口貸款與進口資金的快速回收是最大的問題所在。也就是說，能解決這些問題的話，中小企業(yè)參與貿(mào)易擴展活動的機會將會增大。而且至今進行的以大企業(yè)為主貿(mào)易結(jié)構(gòu)問題將得以解決。首先，為了確保進出口資金的充足性，必須加強公共部門管理支持力度。為加強進出口相關(guān)的資金籌措，必須將現(xiàn)行商業(yè)銀行抵押貸款為主服務(wù)轉(zhuǎn)化成政府性機構(gòu)提供的簡單化信用保證制度。  第二，完善公共部門的進口資金快速回收機制。這在中小企業(yè)確保資金流動性方面很重要。目前為解決這些問題，政府制定了開辦國內(nèi)信用證的項目。雖然在國內(nèi)開辦信用證和貨款收回主體通常是商業(yè)銀行，支付貨款可能不能做到及時成交。但如果中小企業(yè)從商業(yè)銀行得到直接支付資金的援助，縮短資金支付時間。將會大大提高中小企業(yè)的業(yè)績。  

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結(jié)   論 

隨著全球貿(mào)易一體化的加速發(fā)展和韓國貿(mào)易金融市場的日益擴大，如何能更好的為企業(yè)提供貿(mào)易金融服務(wù)，以及同外資銀行進行同業(yè)競爭，將是韓國商業(yè)銀行需要解決的重要問題。本文從貿(mào)易金融的相關(guān)理論及概念出發(fā)，來分析韓國的貿(mào)易金融存在的優(yōu)勢和存在的問題。 研究發(fā)現(xiàn)，貿(mào)易金融服務(wù)以其交易量不斷增大、交易風(fēng)險也較大以及外資同業(yè)銀行的搶占等原因越來越受到韓商業(yè)銀行的關(guān)注，傳統(tǒng)的貿(mào)易金融產(chǎn)品越來越難以滿足企業(yè)日趨復(fù)雜的貿(mào)易模式，而日趨復(fù)雜的貿(mào)易模式中存在著巨大的潛在利潤，但由于貿(mào)易金融制度的不完善，使韓商業(yè)銀行無論是在同業(yè)競爭角度還是自身經(jīng)營管理角度都存在較大的問題。并且因 2013 年試行國際金融監(jiān)管‘巴塞爾協(xié)議Ⅲ’，韓國貿(mào)易金融與提供貿(mào)易金融服務(wù)的金融機構(gòu)被擔(dān)心及功能收到的影響。如何更好的進行貿(mào)易金融業(yè)務(wù)需要韓國商業(yè)銀行在自身的經(jīng)營管理中不斷進行總結(jié)與回顧。通過資料與文獻分析研究，本文得到了韓國就現(xiàn)行貿(mào)易金融制度所存在的缺陷。 （1） 韓國中小企業(yè)承擔(dān)較大的貿(mào)易金融風(fēng)險 （2） 結(jié)算方式轉(zhuǎn)變導(dǎo)致進出口企業(yè)風(fēng)險增加 （3） 貸款審查過程上存在缺陷 （4） 韓國商業(yè)銀行自有資本不到出口規(guī)模 （5） 巴塞爾協(xié)議Ⅲ的新監(jiān)管內(nèi)容不合韓國情況 本論文在分析上述的結(jié)果中，通過了多種方法，對巴塞爾協(xié)議Ⅲ在韓國實施后韓國貿(mào)易金融制度上發(fā)生的問題分析得出新的結(jié)論，建議了改進對策。
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參考文獻(略)
 

本文編號：34818