近年來(lái),國(guó)家對(duì)金融業(yè)的體制改革不斷深入,緊緊圍繞防控金融風(fēng)險(xiǎn)、服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)和深化體制改革等任務(wù),在各方面都取得了明顯的成效,各中小銀行特別是城市商業(yè)銀行在日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)中,通過(guò)自身的建設(shè)和成長(zhǎng),對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)、金融等很多層面產(chǎn)生著較為重要的影響,不僅能夠促進(jìn)銀行業(yè)的多樣化發(fā)展和開(kāi)放,增強(qiáng)金融資源的配置效率,化解歷史形成的金融風(fēng)險(xiǎn),對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也起到舉足輕重的作用,但基于目前城市商業(yè)銀行的內(nèi)控系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制還不是很健全,經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)操作和違法問(wèn)題,可見(jiàn),完善和健全城市商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系將會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理成果起到?jīng)Q定性作用。本文所研究的G城市商業(yè)銀行的內(nèi)控制度雖然發(fā)揮了一定程度的作用,但還是暴露出管理薄弱、內(nèi)部控制不完善等問(wèn)題,在很大程度上制約著G銀行的持續(xù)發(fā)展,為保證其資產(chǎn)的安全、有效運(yùn)作,會(huì)計(jì)信息的真實(shí)可靠和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正常開(kāi)展,只有完善銀行內(nèi)部控制體系,對(duì)薄弱環(huán)節(jié)提出針對(duì)性的解決措施,實(shí)現(xiàn)內(nèi)控的有效性,才能提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。本文通過(guò)分析G銀行現(xiàn)有的內(nèi)控現(xiàn)狀,采用美國(guó)COSO委員會(huì)的內(nèi)控框架,從控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制行為、信息與溝通、監(jiān)控五個(gè)方面對(duì)G銀行現(xiàn)有的內(nèi)控體系進(jìn)行逐項(xiàng)深入剖析,指出不足之處并提出解決措施,提出針對(duì)性的保障對(duì)策,加強(qiáng)G銀行內(nèi)部控制環(huán)境建設(shè)、加強(qiáng)監(jiān)督管理和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及內(nèi)控企業(yè)文化的營(yíng)造,建立有效的內(nèi)部會(huì)計(jì)系統(tǒng),強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制,提高內(nèi)部管理水平,建立內(nèi)部評(píng)價(jià)激勵(lì)機(jī)制和通暢的信息溝通渠道,加強(qiáng)人員與環(huán)境的相互促進(jìn),建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制管理機(jī)制,提高內(nèi)部控制活動(dòng)的執(zhí)行力,發(fā)揮獨(dú)立的監(jiān)督檢查及評(píng)價(jià)作用,保證實(shí)現(xiàn)G銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),以促進(jìn)G銀行長(zhǎng)期穩(wěn)定的健康發(fā)展。
【學(xué)位單位】：貴州財(cái)經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位年份】：2018
【中圖分類】：F832.33;F830.42
【部分圖文】：

39圖 4.3 G 銀行貸后管理流程圖建議結(jié)合 G 銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際，不斷優(yōu)化現(xiàn)有的貸后管理機(jī)制，推進(jìn)前、中、后臺(tái)形成線條清晰、職責(zé)明確、分工合理、授權(quán)有效、風(fēng)控有力的高效運(yùn)作機(jī)制。風(fēng)控部門(mén)根據(jù)監(jiān)測(cè)和管控的要求對(duì)貸款進(jìn)行有效的檢查，形成貸款監(jiān)測(cè)分析報(bào)告，如圖 4.4 所示，讓相關(guān)部門(mén)了解貸款的真實(shí)狀態(tài)，隨即采取相應(yīng)的措施進(jìn)行整改，保證貸款如期收回。
【相似文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前10條

1 常曉琴;;淺析我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制問(wèn)題及對(duì)策——以中國(guó)銀行為例[J];時(shí)代金融;2017年32期

2 董莎莎;;財(cái)智機(jī)器人——銀行內(nèi)部控制“敵人”[J];現(xiàn)代營(yíng)銷(經(jīng)營(yíng)版);2018年07期

3 宋佳;;對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系問(wèn)題的研究[J];中國(guó)集體經(jīng)濟(jì);2017年04期

4 孟蝶;;商業(yè)銀行內(nèi)部控制淺議[J];合作經(jīng)濟(jì)與科技;2017年01期

5 周修亦;;淺析國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部控制信息披露載體現(xiàn)狀[J];全國(guó)商情;2016年35期

6 萬(wàn)紅;;我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制探析[J];西部金融;2016年12期

7 萬(wàn)紅;;我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制探析[J];勞動(dòng)保障世界;2017年12期

8 張福芳;;人民銀行內(nèi)部控制的內(nèi)涵探析及現(xiàn)實(shí)選擇[J];審計(jì)與理財(cái);2016年03期

9 黨興華;;淺談我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制完善措施[J];時(shí)代金融;2016年30期

10 崔梁;;商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的問(wèn)題及對(duì)策研究[J];商場(chǎng)現(xiàn)代化;2014年31期

相關(guān)博士學(xué)位論文 前4條

1 劉新宇;基于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的中國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制研究[D];遼寧大學(xué);2011年

2 黎潔;我國(guó)投資銀行內(nèi)部控制研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2014年

3 周慧;我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制問(wèn)題的研究[D];東北林業(yè)大學(xué);2003年

4 劉俊;我國(guó)中央銀行內(nèi)部控制研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2009年

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前10條

1 李欣;Y村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部控制優(yōu)化研究[D];南京師范大學(xué);2017年

2 秦海姍;上市銀行內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)性漏洞披露問(wèn)題研究[D];貴州財(cái)經(jīng)大學(xué);2018年

3 楊黎;城市商業(yè)銀行內(nèi)部控制問(wèn)題研究[D];貴州財(cái)經(jīng)大學(xué);2018年

4 劉璐;TA商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系研究[D];西安科技大學(xué);2018年

5 高菲;廣陽(yáng)舜豐村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部控制質(zhì)量研究[D];中南林業(yè)科技大學(xué);2018年

6 魏然;GS商業(yè)銀行內(nèi)部控制優(yōu)化策略研究[D];山東理工大學(xué);2018年

7 羅雅慧;我國(guó)上市銀行內(nèi)部控制缺陷信息披露研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2012年

8 朱鼎和;寧德農(nóng)商銀行內(nèi)部控制優(yōu)化研究[D];西北大學(xué);2017年

9 楊秋燕;在華外資銀行內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理[D];華東理工大學(xué);2018年

10 賈凡;城市商業(yè)銀行內(nèi)部控制問(wèn)題研究[D];內(nèi)蒙古農(nóng)業(yè)大學(xué);2018年

本文編號(hào)：2879378