隨著后利率時代的到來,互聯(lián)網(wǎng)金融的興盛,美聯(lián)儲的多次加息,中國經(jīng)濟體的越加龐大,使得當今世界金融格局更加復雜多變。商業(yè)銀行作為我國金融行業(yè)的重要力量,相較于國有銀行和政策性銀行,更加靈活可控,但同時也面臨著流動性、盈利性以及安全性等多方面挑戰(zhàn)。招商銀行作為股份制銀行的領頭羊,在防范和糾正各類財務風險中采取了積極的防范措施。然而,宏觀以及行業(yè)環(huán)境的復雜性以及對現(xiàn)有財務指標的過度依賴性,促使商業(yè)銀行財務風險的頻繁爆發(fā)仍然難以避免。本文共分為四個部分對招商銀行的財務風險評價體系進行分析研究。首先,通過參考相關(guān)理論研究的文獻資料,對國內(nèi)外已有的研究現(xiàn)狀進行了綜合評述,分析優(yōu)劣,選用最合適的分析方法;其次,對招商銀行現(xiàn)存的財務風險評價體系的現(xiàn)狀進行分析,從結(jié)構(gòu)流程、人員配備以及基礎工作共三個方面來說明已有的財務評價體系所存在的問題,主要在于對貸款部分環(huán)節(jié)、個人主觀判斷以及財務指標的過分依賴;之后分析問題成因,包括財務風險管理文化的缺失、非理性操作風險的影響以及風險難以全面評價;再次,從招商銀行財務報表中對于九大風險管理的角度出發(fā),結(jié)合定量和定性方法,多方面,多結(jié)構(gòu),多層次的構(gòu)建新的財務與非財務指標評價體系,以及兩者綜合評價指標,利用模糊綜合評價法對該綜合評價指標進行重新賦值,偏重從非財務性指標方面預防財務風險;最后根據(jù)已完成的綜合風險評價體系,進行實際應用分析,說明所構(gòu)建指標的適用性,詳細闡述整個應用過程,分析應用后的結(jié)果與原評價結(jié)果相對比,對整個財務風險評價體系的應用建議。
【學位單位】：哈爾濱工業(yè)大學
【學位級別】：碩士
【學位年份】：2018
【中圖分類】：F832.33;F830.42
【部分圖文】：

9圖 2-1 招商銀行貸款審批流程圖從圖 2-1 可以看出，招商銀行貸款審批流程共分為六個步驟：受理貸款申請、信用資格審查、判定擬貸款用戶是否符合申請條件、簽署貸款合同、關(guān)注貸后信用分析以及最后收回貸款完成一個貸款流程周期。其中對于擬貸款企業(yè)的信用資格審查為整個流程的重點部分，可以防范信用風險，貸前風險的合理把控是降低整個信貸風險的關(guān)鍵。從整個貸款所需資料可以看出，招商銀行對于還款能力的評價主要基于該擬貸款客戶已有的資產(chǎn)情況。招商銀行的貸前信用評估資料按照企業(yè)貸款和個人貸

圖 2-2 招商銀行信貸評價人員學歷比較示意圖根據(jù)圖 2-2 可以看出，招商銀行信貸審批從業(yè)人員的學歷分布。招審批人員中博士學歷的占比僅為 5%，研究生學歷占比 12%，本科生7%，絕大多數(shù)是本科以下學歷，占比 46%。主要的從業(yè)人員包括信貸員以及信貸經(jīng)理等。信貸經(jīng)理的任職資格主要要求五年的相關(guān)信貸領，對于學歷沒有硬性要求。多數(shù)的信貸審批人員都具備工作經(jīng)驗的相于學習的看重程度較低。同時，多數(shù)信貸人員不參與銀行的輪崗制度某一區(qū)域或者某一行業(yè)的信貸審批制度，多數(shù)信貸經(jīng)理對于貸款能否
【參考文獻】

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本文編號：2874581