商業(yè)銀行是我國(guó)金融市場(chǎng)中不可或缺的一部分,從前幾次的金融危機(jī)來(lái)看,商業(yè)銀行擠兌是金融危機(jī)發(fā)生的主要推動(dòng)力,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)程度直接關(guān)乎著銀行業(yè)的發(fā)展及社會(huì)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行。巴塞爾協(xié)議中明確規(guī)定商業(yè)銀行必須加強(qiáng)對(duì)各自風(fēng)險(xiǎn)的管理,以預(yù)防經(jīng)濟(jì)變化帶來(lái)的不確定因素。目前,我國(guó)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、金融“脫虛向?qū)崱奔皩?shí)體經(jīng)濟(jì)建設(shè)為要的政策得到深刻的執(zhí)行,然而在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下陣痛明顯。不良貸款率是商業(yè)銀行不良貸款額占總貸款額度的比例,是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制水平的衡量指標(biāo)之一,而不良貸款率對(duì)商業(yè)銀行自身盈利能力的影響,可通過(guò)其資本利潤(rùn)率來(lái)反應(yīng)。不良貸款及其比例直接反映了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的投資情況與企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況,是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的風(fēng)向標(biāo)。所以在此大背景下,深入研究不良貸款率對(duì)資本利潤(rùn)率的影響就十分具有意義。首先,本文通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行有關(guān)數(shù)據(jù)的收集、歸納,對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的近況及形成因素進(jìn)行了詳細(xì)的分析。我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的發(fā)展歷程按照商業(yè)銀行的發(fā)展、監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行的政策變化、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化,大致可分為三個(gè)階段:第一階段是1999年以前。受到亞洲金融危機(jī)、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)體制改革以及商業(yè)銀行不良貸款監(jiān)管缺乏的影響,不良貸款率和不良貸款余額“雙升”;第二階段是1999年到2003年。我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)開(kāi)始對(duì)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行管控,成立華融、長(zhǎng)城、東方、信達(dá)四大資產(chǎn)管理公司,分別剝離相應(yīng)的工行、農(nóng)行、中國(guó)銀行以及建行的不良資產(chǎn)。此期間我國(guó)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)和不良資產(chǎn)率均趨于下降;第三階段是2003年到2010年。改革開(kāi)放政策的深入推進(jìn)以及加入WTO,國(guó)家加強(qiáng)了對(duì)商業(yè)銀行不良貸款的治理工作。這一時(shí)期,我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展,銀行信貸規(guī)模有所擴(kuò)大,雖受2007年-2008年金融危機(jī)的影響,但總體來(lái)說(shuō),不良貸款占信貸總額比重逐漸下降。通過(guò)不良貸款形成的內(nèi)部因素和外部因素兩個(gè)方面來(lái)看,宏觀經(jīng)濟(jì)變化、監(jiān)管政策的完善、銀行管理人員素質(zhì)等是影響其形成的主要因素。隨后本文通過(guò)對(duì)不良貸款影響資本利潤(rùn)率的理論進(jìn)行了探討,當(dāng)前不良貸款率對(duì)資本利潤(rùn)率的影響主要通過(guò)四個(gè)渠道來(lái)實(shí)現(xiàn),第一個(gè)渠道是金融機(jī)構(gòu)的脆弱性,銀行面對(duì)著信息不完善的市場(chǎng)狀況、信息不透明的公司項(xiàng)目情況,逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題甚囂塵上;第二個(gè)是從信貸業(yè)務(wù)的角度來(lái)考慮對(duì)資本利潤(rùn)率的影響,面對(duì)不良貸款,銀行往往需要更多的資產(chǎn)加以修復(fù),造成資產(chǎn)的損失或資產(chǎn)的機(jī)會(huì)成本加大。信貸資產(chǎn)的證券化以及轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)雖然能將信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行部分的轉(zhuǎn)移、分散,盤(pán)活不良資產(chǎn)、提升信貸資產(chǎn)的流動(dòng)性和收益率,但依然不能從根本上解決問(wèn)題;第三點(diǎn)是在銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)業(yè)務(wù)上,當(dāng)資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生變化,不良資產(chǎn)率提升時(shí),銀行不得不花費(fèi)一定成本加以判斷、審查及處理,甚至對(duì)無(wú)法收回的貸款進(jìn)行核銷,承擔(dān)相應(yīng)的損失。當(dāng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)低迷或發(fā)生金融危機(jī),貸款本息不能完全收回,資產(chǎn)流動(dòng)性管理不佳,客戶對(duì)商業(yè)銀行的信任度將大打折扣。第四點(diǎn)是投資業(yè)務(wù)上,商業(yè)銀行通過(guò)資金配置的分散化,保證在較低的風(fēng)險(xiǎn)下增加投資業(yè)務(wù)的收益;通過(guò)配置流動(dòng)性較高的產(chǎn)品來(lái)提升資產(chǎn)的流動(dòng)性,以防范流動(dòng)性不足帶來(lái)的不利后果。若遭遇不可期因素以及管理的滯后性,商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的增加可能會(huì)對(duì)銀行的資本利潤(rùn)率產(chǎn)生較大影響。接下來(lái)通過(guò)對(duì)不良貸款的總體情況以及按機(jī)構(gòu)類型和不良貸款風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別分類分別對(duì)不良貸款率與資本利潤(rùn)率之間的關(guān)系作了回歸分析,通過(guò)脈沖響應(yīng)函數(shù)以及方差分解可以看出不良貸款率對(duì)資本利潤(rùn)率的影響較大,當(dāng)不良貸款率上升時(shí),資本利潤(rùn)率會(huì)有一定的滯后期,隨后下降并在一定的期數(shù)內(nèi)達(dá)到穩(wěn)定的狀態(tài)。然后是對(duì)本文進(jìn)行總結(jié),分別從政府、銀行以及企業(yè)視角對(duì)不良貸款的治理提出了建議;在資本利潤(rùn)率的提升方面,銀行應(yīng)注重優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理、加強(qiáng)創(chuàng)新以及建立與互聯(lián)網(wǎng)金融的合作機(jī)制等方面加以提升并對(duì)未來(lái)進(jìn)行展望,未來(lái)不良貸款率的狀況會(huì)隨著商業(yè)銀行內(nèi)部運(yùn)營(yíng)及外部法律制度的不斷完善,處于一個(gè)較為穩(wěn)定地狀態(tài)。
【學(xué)位單位】：北京外國(guó)語(yǔ)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位年份】：2019
【中圖分類】：F832.4;F830.42
【部分圖文】：

國(guó)家加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行不良貸款的治理工作。國(guó)家分別于２００４對(duì)中國(guó)銀逡逑行、建設(shè)銀行，２００５對(duì)工商銀行以及２００８年對(duì)農(nóng)業(yè)銀行四大國(guó)有銀行進(jìn)行不逡逑良資產(chǎn)的第二次剝離及股份制改造上市。這一時(shí)期，我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，銀行逡逑信貸規(guī)模有所擴(kuò)大，雖受２００７年－２００８年金融危機(jī)的影響，但總體來(lái)說(shuō)，不良逡逑貸款占信貸總額比重逐漸下降。商業(yè)銀行不良資產(chǎn)余額及其比例情況整體上較逡逑為穩(wěn)健。逡逑２５．０００．００邐２０．００逡逑

２０１６年呈現(xiàn)出了顯著的下滑。由此可表明我國(guó)商業(yè)銀行受政府管控較大，如對(duì)逡逑涉及“三農(nóng)”貸款的惠民措施，給農(nóng)村商業(yè)銀行帶來(lái)了較多的呆壞賬，另一方面逡逑是我國(guó)商業(yè)銀行自身的經(jīng)營(yíng)管理制度不完善，風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)不足，導(dǎo)致不良貸款逡逑率普遍較高，盡管監(jiān)管部門(mén)懫取了一系列有力的措施，不良貸款率一直居于高位，逡逑情況較為嚴(yán)峻。逡逑０，．００邐２逡逑

一，一，逡逑情況較為嚴(yán)峻。逡逑１０，０００．００邐２逡逑９．０００．００邐二．一１．８逡逑８．０００．００邋—邋：逡逑７．０００．００邐１．４逡逑６．０００．００邐—邋邐邋ｍ邐１．２逡逑５．０００．００邐邐｜｜邐１逡逑４．０００．００邋－．．．．．．邐疆邋１１邐０．８逡逑３．０００．００邐Ｉｓ邐１Ｍ邐鼯邐

本文編號(hào)：2817348