作為銀行業(yè)的一支新興力量,中小型商業(yè)銀行具有靈活的市場(chǎng)響應(yīng)能力和較強(qiáng)的金融服務(wù)水平,并且其金融體系還能處于不斷的自我更新中,使中國(guó)金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展邁出了重要的一步。在眾多業(yè)務(wù)中,銀行信貸業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)利益是其發(fā)展的主要來(lái)源,同時(shí)也是最容易出錯(cuò)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源,可以說(shuō)是“雙刃劍”。因此,中小商業(yè)銀行目前亟待解決的問(wèn)題就是信貸質(zhì)量的參差不齊所導(dǎo)致的信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制能力不足。就國(guó)內(nèi)而言,因?yàn)樾刨J業(yè)務(wù)內(nèi)部控制能力不足而發(fā)生的案例不勝枚舉。這些案例的發(fā)生直接表明,當(dāng)前商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度還有大量的完善工作需要完成。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō),要想完善信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度,得先判斷內(nèi)部控制的有效性程度,識(shí)別銀行內(nèi)部現(xiàn)存問(wèn)題并進(jìn)行適當(dāng)?shù)男薷?才能加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)部有效性控制。本文以JS銀行為例,筆者綜合國(guó)內(nèi)外有關(guān)銀行內(nèi)部控制有效性的研究,運(yùn)用相關(guān)的內(nèi)部控制理論,介紹和分析了 JS銀行信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制現(xiàn)狀。筆者運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)法對(duì)JS銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià),總結(jié)JS銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制目前存在的缺陷和不足,據(jù)此提出以下建議:一是加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行環(huán)境建設(shè);二是提高信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)對(duì)能力;三是嚴(yán)格控制...

【文章頁(yè)數(shù)】：58 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
第1章 緒論
    1.1 研究背景和意義
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意義
    1.2 研究現(xiàn)狀
        1.2.1 國(guó)外研究現(xiàn)狀
        1.2.2 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀
    1.3 研究?jī)?nèi)容和研究方法
        1.3.1 研究?jī)?nèi)容
        1.3.2 研究方法
    1.4 擬創(chuàng)新點(diǎn)及不足
        1.4.1 論文的擬創(chuàng)新之處
        1.4.2 論文的不足之處
第2章 理論基礎(chǔ)
    2.1 內(nèi)部控制概述
        2.1.1 內(nèi)部控制的概念
        2.1.2 內(nèi)部控制有效性
    2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理理論
    2.3 信息不對(duì)稱(chēng)理論
    2.4 委托代理理論
    2.5 模糊綜合評(píng)價(jià)理論
第3章 JS銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制現(xiàn)狀
    3.1 銀行基本情況
        3.1.1 JS商業(yè)銀行基本情況介紹
        3.1.2 JS商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)
        3.1.3 JS商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
    3.2 JS商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制概況
        3.2.1 JS商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)及人員設(shè)置
        3.2.2 JS銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度
        3.2.3 JS銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制采取措施
        3.2.4 JS銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)辦法
第4章 基于模糊綜合評(píng)價(jià)法的JS銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
    4.1 運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)法的必要性和可行性分析
        4.1.1 必要性分析
        4.1.2 可行性分析
    4.2 JS銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)模型構(gòu)建
        4.2.1 確定評(píng)價(jià)因素集和權(quán)重
        4.2.2 確定評(píng)價(jià)語(yǔ)集
        4.2.3 確定評(píng)價(jià)模糊矩陣
        4.2.4 計(jì)算評(píng)價(jià)結(jié)果
        4.2.5 評(píng)價(jià)內(nèi)部控制
    4.3 JS銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制模糊評(píng)價(jià)模型評(píng)價(jià)
        4.3.1 內(nèi)部控制因素集的權(quán)重集
        4.3.2 內(nèi)部控制因素集的評(píng)語(yǔ)集
        4.3.3 構(gòu)建評(píng)價(jià)矩陣
        4.3.4 JS銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)得分
    4.4 JS銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制有效性分析
        4.4.1 控制環(huán)境評(píng)價(jià)結(jié)果分析
        4.4.2 風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)結(jié)果分析
        4.4.3 控制活動(dòng)評(píng)價(jià)結(jié)果分析
        4.4.4 信息與溝通評(píng)價(jià)結(jié)果分析
        4.4.5 監(jiān)督評(píng)價(jià)結(jié)果分析
第5章 完善JS銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制有效性的對(duì)策
    5.1 加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行環(huán)境建設(shè)
        5.1.1 進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)化
        5.1.2 進(jìn)行績(jī)效考核制度的完善
    5.2 提高信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)對(duì)能力
        5.2.1 建立健全預(yù)警規(guī)章制度
        5.2.2 提高信貸人員風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力
    5.3 嚴(yán)格控制信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)
        5.3.1 嚴(yán)格貸前調(diào)查
        5.3.2 加強(qiáng)貸中審查
        5.3.3 強(qiáng)化貸后監(jiān)管
    5.4 優(yōu)化信息交流與溝通渠道
        5.4.1 完善信息溝通機(jī)制,構(gòu)建多元化的信息溝通渠道
        5.4.2 依靠外部信息網(wǎng)絡(luò)完善內(nèi)部控制
    5.5 加大信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督力度
        5.5.1 提高審計(jì)部門(mén)獨(dú)立性
        5.5.2 增強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)人員的法律意識(shí)
第6章 研究結(jié)論與展望
    6.1 研究結(jié)論
    6.2 展望
致謝
參考文獻(xiàn)
附錄



本文編號(hào)：3740452