在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)滲透下,未來國際銀行業(yè)或?qū)⒁騼?nèi)外部環(huán)境改變面臨更多挑戰(zhàn)。2015年,李克強(qiáng)總理在政府工作報(bào)告中提出“互聯(lián)網(wǎng)+”行動(dòng)計(jì)劃,近年來國內(nèi)實(shí)體的商業(yè)銀行在第三方支付業(yè)務(wù)興起等現(xiàn)狀沖擊下開始尋求新服務(wù)途徑。而傳統(tǒng)商業(yè)銀行管理轉(zhuǎn)向協(xié)同金融科技發(fā)展模式過程中其內(nèi)部控制環(huán)境也隨之發(fā)生變化,因此銀行業(yè)必須進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范內(nèi)部控制體系,提高規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)能力,才能有效應(yīng)對變化迎接挑戰(zhàn),實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。本文以建設(shè)銀行為例,利用模糊層次分析法對“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下建設(shè)銀行內(nèi)部控制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)研究。首先以內(nèi)部控制環(huán)境五要素為落腳點(diǎn),將組織架構(gòu)要素分為治理結(jié)構(gòu)要素和機(jī)構(gòu)設(shè)置要素,同時(shí)增加運(yùn)營模式作為補(bǔ)充環(huán)境要素,分析了建設(shè)銀行內(nèi)部控制環(huán)境情況;然后按照總體思想和設(shè)計(jì)原則建立風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)體系,運(yùn)用模糊層次分析法進(jìn)行實(shí)證分析;接著對實(shí)證分析結(jié)果進(jìn)行評價(jià),得出結(jié)論:建設(shè)銀行內(nèi)部控制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的綜合得分處于風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)等級的可能和很可能之間,風(fēng)險(xiǎn)水平一般;在目標(biāo)層下識別出的準(zhǔn)則層指標(biāo)中,治理結(jié)構(gòu)要素、機(jī)構(gòu)設(shè)置要素、企業(yè)文化要素及運(yùn)營模式要素指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)高于其他內(nèi)部控制環(huán)境要素指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn),其中機(jī)構(gòu)設(shè)置要素的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)得分最高;最... 

【文章來源】：燕山大學(xué)河北省

【文章頁數(shù)】：68 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【部分圖文】：

研究思路

高級管理層作為銀行執(zhí)行機(jī)構(gòu)依法對監(jiān)事會負(fù)責(zé)并接受監(jiān)事會監(jiān)督。按照建設(shè)銀行章程規(guī)定,由行長行使職權(quán),副行長及其他管理人員協(xié)助行長工作。高級管理層經(jīng)過銀行章程文件及監(jiān)事會授權(quán)組織經(jīng)營管理活動(dòng),根據(jù)總體戰(zhàn)略目標(biāo)制定經(jīng)營策略并及時(shí)匯報(bào)執(zhí)行情況,根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)作出經(jīng)營規(guī)劃調(diào)整。3.2.2 發(fā)展戰(zhàn)略

至2018年,在共享服務(wù)方面,建設(shè)銀行向社會開放“勞動(dòng)者港灣”超過14 000個(gè),面向民營企業(yè)家、農(nóng)戶、公務(wù)員、扶貧干部開展“金智惠民”培訓(xùn)538期,建行全年基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)領(lǐng)域貸款新增1 021.64元;在改善民生方面,為近55萬小微業(yè)主提供近7 000億元貸款,涉農(nóng)貸款余額17 646.50億元;產(chǎn)業(yè)精準(zhǔn)扶貧貸款余額630.40億元,“裕農(nóng)通”服務(wù)點(diǎn)15.1萬個(gè);在綠色發(fā)展方面,積極應(yīng)對氣候變化,支持低碳轉(zhuǎn)型,綠色貸款余額10 422.60億元,嚴(yán)控“兩高一�！毙刨J投放,“高污染、高能耗、產(chǎn)能過剩”行業(yè)貸款余額與去年同比下降4.16%,深入綠色運(yùn)營,大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行,離柜賬務(wù)性交易量占比達(dá)99.23%;在保障客戶隱私方面,保護(hù)個(gè)人信息安全,聚焦客戶信息應(yīng)用安全和個(gè)人客戶信息質(zhì)量提升,實(shí)施個(gè)人客戶信息使用的智能化預(yù)警和全流程監(jiān)控,保護(hù)客戶財(cái)產(chǎn)安全,推進(jìn)外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)開發(fā)建設(shè),控制涉案資金超過140億元,匯聚涉案黑名單超過900萬條,及時(shí)妥善處理客戶投訴,將其作為一項(xiàng)重要資源研究挖掘,發(fā)揮其完善產(chǎn)品、改進(jìn)服務(wù)、優(yōu)化流程的作用,全年客戶投訴辦結(jié)率達(dá)99.85%。3.2.5 企業(yè)文化

【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]宏觀審慎框架下系統(tǒng)重要性銀行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)及其防范路徑研究[J]. 張立華,張順順.  西南金融. 2019(10)
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博士論文
[1]國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制對風(fēng)險(xiǎn)防范促進(jìn)效應(yīng)研究[D]. 劉瑞文.江蘇大學(xué) 2017
[2]中國金融發(fā)展對技術(shù)創(chuàng)新影響的實(shí)證分析[D]. 姬廣林.吉林大學(xué) 2017

碩士論文
[1]“互聯(lián)網(wǎng)+”商業(yè)模式創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D]. 閆彤.西安理工大學(xué) 2019
[2]我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)應(yīng)用研究[D]. 韓嬌.首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué) 2018
[3]基于BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)研究[D]. 郭敏.安徽財(cái)經(jīng)大學(xué) 2018
[4]QS商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)研究[D]. 邱斌.西安工業(yè)大學(xué) 2018
[5]內(nèi)部控制環(huán)境要素對會計(jì)信息質(zhì)量的影響研究[D]. 張茜.山西財(cái)經(jīng)大學(xué) 2015
[6]吉林銀行H支行的內(nèi)部控制策略研究[D]. 金宇.吉林大學(xué) 2015
[7]利率市場化下我國上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)[D]. 秦德強(qiáng).中國地質(zhì)大學(xué)（北京） 2014



本文編號：3478190