本文關鍵詞：我國商業(yè)銀行信貸風險控制研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

吳管社 陜西秦農農村商業(yè)銀行蓮湖支行

摘要：信貸風險的有效管理和控制是當前農村商業(yè)銀行運營和發(fā)展中的一項重要工作，不僅關系著商業(yè)銀行資金的使用率，而且對銀行可持續(xù)發(fā)展目標的順利實現(xiàn)也具有重要意義。所以，本文首先對當前農村商業(yè)銀行運營中所面臨的信貸風險類型進行介紹，并在分析信貸風險產生原因的基礎上，探討信貸風險管理和控制措施，以此來更好的促進農村商業(yè)銀行長足、穩(wěn)定的發(fā)展。

關鍵詞：農村商業(yè)銀行；信貸風險；控制措施

作為農村金融體系的一個重要組成部分，農村商業(yè)銀行為農村經濟發(fā)展提供了充足的資金保障。然而隨著農村經濟金融環(huán)境日趨復雜，農村商業(yè)銀行發(fā)展過程中所呈現(xiàn)出來的問題也越來越多，比如說，風險隱患集中、不良貸款率高以及案件潛伏密集等，這些問題的存在都會提高銀行的運營風險，所以，加強對信貸風險的管理與控制，并在此基礎上采取科學合理的措施確保農村行業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展是非常重要的。

一、信貸風險的類型

就我國目前農村商業(yè)銀行運營和發(fā)展中所面臨的信貸風險來看，大致可以分為以下幾種類型：

（一）信用風險

信用風險是貸款風險中最常見的一種風險，導致此類風險產生的原因主要是債務人違約。一旦債務人不能嚴格按照約定還款，就會直接對銀行的債權、資產以及收益等產生影響，不利于銀行可持續(xù)發(fā)展目標的順利實現(xiàn)。就近幾年農村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀來看，信用風險并不單純的只出現(xiàn)在貸款業(yè)務中，而且也存在于其他業(yè)務中，并且由于信用風險而給銀行帶來的損失也在逐年增加。由此可見，如果銀行不能對信用風險進行有效管理，那么給銀行發(fā)展帶來的影響是不可估量的。

（二）市場風險

近年來，隨著我國農村市場經濟體制改革的不斷深入，商業(yè)銀行運營和發(fā)展所處的環(huán)境也在不斷發(fā)生變化，這也在一定程度上加劇了農村行業(yè)銀行所面臨的市場風險。所謂市場風險，主要是指由于市場價格變動而對銀行各項業(yè)務開展造成的影響。站在銀行的角度來看，農村無論是債券資產還是股權資本，，或者是其他各項業(yè)務活動，在開展過程中都會或多或少面臨一些市場風險。

（三）貸款保證風險

貸款保證風險主要是指在發(fā)放貸款的時候，對保證人的錯誤判斷而導致的貸款難以歸還的可能性，貸款保證中包含的風險因素主要體現(xiàn)在6個方面，即擔保資格、代償能力、強制擔保、相互擔保、擔保手續(xù)和訴訟時效。在農村商業(yè)銀行的發(fā)展中，貸款保證風險主要集中在貸款業(yè)務上，其他業(yè)務并不涉及保證風險。

（四）外界因素造成的風險

外界因素造成的風險也應該被視為信貸風險的一種類型，這些因素主要包括自然界的因素和意外因素。比如說，洪水、臺風、地震、火災、交通事故等，由于上述原因導致借款人死亡或喪失賠款能力，致使銀行遭受經濟損失。

二、信貸風險產生的原因

（一）內部風險管理機制缺乏完善性和系統(tǒng)性

管理機制的不完善直接導致了信貸風險的產生，就我國目前農村商業(yè)銀行貸款業(yè)務的開展現(xiàn)狀來看，往往不能做到貸前調查、貸時審查和貸后管理，從而導致銀行很難全面、系統(tǒng)的掌握與貸款相關的各類信息和數(shù)據(jù)，埋下了操作風險和信用風險的隱患。此外，管理機制不完善還體現(xiàn)在缺乏健全的激勵制度上，激勵制度得不到完善直接導致的結果就是信貸管理人員對工作缺乏積極性和主動性，對信貸工作缺乏責任心，加上監(jiān)督機制不健全，更進一步加劇了農村商業(yè)銀行所面臨的信貸風險。

（二）貸款流程操作不規(guī)范

農村商業(yè)銀行貸款業(yè)務的開展有其相應的操作流程，業(yè)務人員需要嚴格按照操作流程開展業(yè)務活動。因此，貸款流程的規(guī)范性至關重要。然而就我國目前農村商業(yè)銀行貸款業(yè)務的操作流程來看，盡管銀行領導部門對其給予了高度重視，但在科學性和規(guī)范性方面卻有待進一步完善。目前，大部分農村商業(yè)銀行的貸款流程仍舊比較注重貸款本身，卻忽略了審批、發(fā)放和跟蹤檢查等環(huán)節(jié)的工作，從而導致先發(fā)貸款后審核的現(xiàn)象經常發(fā)生。此外，當前部分農村商業(yè)銀行的貸款檔案管理人員綜合素質不高，缺乏高度的責任心，無法做到對貸款業(yè)務的有效跟蹤，進而影響了貸款風險管理信息系統(tǒng)的優(yōu)化與完善，加劇了銀行的信貸風險。

（三）內部控制制度不健全

當前農村行業(yè)銀行在內控制度上表現(xiàn)出來的問題主要體現(xiàn)在三個方面，首先是管理方面，目前，農村商業(yè)銀行由于管理體系缺乏完善性，從而導致貸款業(yè)務的審核工作缺乏充足的依據(jù)，削弱了審核結果的權威性，無法在信貸風險防范中發(fā)揮作用。其次是信息方面，農村商業(yè)銀行經過長期的發(fā)展，積累了諸多抵押資產，但是在對這些資產進行處理的時候，卻不能做到詳細化和精細化，從而導致與抵押資產相關的信息不完整，不利于業(yè)務的有效開展。最后是體系方面，就目前農村商業(yè)銀行的發(fā)展來看，其涉及的體系較為龐大，且呈現(xiàn)出多層次的特點。因此，一旦業(yè)務開展中出現(xiàn)問題，便很難第一時間采取有效措施將其解決，導致銀行所面臨的信貸風險進一步加劇。

（四）中小企業(yè)經營狀況不穩(wěn)定

近年來，伴隨著農村經濟發(fā)展腳步的不斷加快，農村經濟體系中出現(xiàn)了許多中小企業(yè)，而這也是農村商業(yè)銀行的主要支持對象。但就目前農村中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀來看，由于缺少科學、有效的經營方式，加上技術水平有限，容易受市場波動的影響，所以，當前農村中小企業(yè)經營狀況十分不穩(wěn)定，一旦企業(yè)破產，那么勢必會增加銀行的壞賬風險，給農村商業(yè)銀行經濟效益和社會效益的提升造成影響。

三、農村商業(yè)銀行信貸風險控制措施

（一）對外部運營結構進行全面優(yōu)化

首先，為了能夠將商業(yè)銀行所面臨的信貸風險降至最低，在對農村經濟建設進行投入的時候，應該嚴格遵循“多予，少取”的原則，從農村經濟發(fā)展的實際情況出發(fā)，確保投資的科學性和合理性。其次，要對當前農村信用的環(huán)境進行進一步完善，除了要切實提高農戶的信用意識之外，還要提高失信者的失信成本，以此來為日后商業(yè)銀行各項業(yè)務的開展營造一個良好的信用環(huán)境。最后，要深入加強銀行監(jiān)督部門對商業(yè)銀行的風險監(jiān)督力度，一方面要將暴露出來的風險進行化解，另一方面則要對潛在的風險進行有效防范。

（二）加強農村商業(yè)銀行內部控制體系建設

首先，要對當前商業(yè)銀行內部控制體系進行優(yōu)化與完善，一套科學、健全的內控體系必須確保分工合理、職責明確，同時各個部門人員需要充分認識自身的崗位職責。所以，商業(yè)銀行的內控體系需要包括三個層次，第一層次為管理層的自律性管理；第二層次為稽核部門對其他部門的監(jiān)督性管理；第三層次則是紀檢監(jiān)察部門的再監(jiān)督管理。上述三個層次在實際運用過程中，需要相互配合，相互協(xié)調，以此來進一步完善內控體系，實施對商業(yè)銀行運營過程中所面臨的貸款風險的規(guī)范化管理。

其次，要盡可能加強對商業(yè)銀行關鍵環(huán)節(jié)的風險控制，農村商業(yè)銀行貸款風險管理中涉及了諸多環(huán)節(jié)，但其中有幾個環(huán)節(jié)是非常關鍵的，做好對這些關鍵環(huán)節(jié)的管理工作，能夠使貸款風險管理達到事半功倍的效果，對于這些關鍵環(huán)節(jié)的管理，工作人員除了要對貸款的審批流程進行規(guī)范之外，還要改進當前落后的貸款業(yè)務操作手段，完善基本管理制度，完善信息的反饋和報告制度。

最后要對商業(yè)銀行貸款管理制度進行進一步規(guī)劃與完善，比如說，建立專門的貸款管理小組、創(chuàng)新貸款風險管理制度、加強貸款檔案管理以及完善貸款風險監(jiān)測指標等。只有從多個方面加強商業(yè)銀行的內部控制體系，才能夠將其作用在商業(yè)銀行的發(fā)展中充分發(fā)揮出來，促進商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

（三）進一步做好富余資金的營運工作

做好富余資金的營運工作也是農村商業(yè)銀行信貸風險防范的一個主要措施，近年來，隨著信貸規(guī)模的有效控制，從而導致了商業(yè)銀行的富余資金明顯增加，商業(yè)銀行如果想要從根本上提高自身的經濟效益，那么就要做好這部分資金的運營工作，同時還要對工作重點和方法進行明確，只有這樣，才能夠從根本上確保富余資金的運營工作能夠起到高效、穩(wěn)健的效果。這樣一來，商業(yè)銀行的風險防范能力必然會得到進一步提升，從而更好的促進商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

結語：

綜上所述，隨著農村金融市場日趨復雜，農村商業(yè)銀行在發(fā)展中所面臨的信貸風險也必然會越來越高，如果不能對信貸風險進行有效控制，那么給商業(yè)銀行發(fā)展所造成的經濟損失是不可估量的。從本文的分析我們能夠看出，在當前農村商業(yè)銀行發(fā)展過程中，信貸風險管理工作仍然存在一些有待解決的問題，如果想要將信貸風險有效規(guī)避，就必須對這些問題進行全面、系統(tǒng)的掌握，并在此基礎上結合銀行發(fā)展的實際情況，采取針對性的防范措施。只有這樣，才能夠進一步確保農村商業(yè)銀行經營的安全性和穩(wěn)定性，進而為我國農村經濟的可持續(xù)發(fā)展提供支撐。

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  本文關鍵詞：我國商業(yè)銀行信貸風險控制研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。