本文關鍵詞：金融全球化下銀行風險監(jiān)管法律問題研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】： 本論文系以研究當前中國大陸金融監(jiān)管之法律制度。在金融國際化與現(xiàn)代化的發(fā)展趨勢下,探討中國大陸金融體制能否滿足當前經貿發(fā)展需要,其監(jiān)管之法律制度能否維持當前金融體系有效運作,以及能讓金融創(chuàng)新順利發(fā)展,同時能有效規(guī)范內外資金融機構,維持金融內外穩(wěn)定,避免金融危機發(fā)生及受波及。 實證分析證明,金融發(fā)展促進了人均所得的增加、實物資本積累和經濟效率的提高。金融服務與監(jiān)管水平的提升,促進經濟成長,既保護存款者與消費者,也促進金融業(yè)合理競爭,也維持金融業(yè)之穩(wěn)定。面對金融全球化趨勢,發(fā)達國家與發(fā)展中國家均采取解除國內金融管制立法,同時開放資本流動及金融機構之國際化,并促進金融政策協(xié)調與金融運行規(guī)則的國際化。但金融自由化與全球化也加大客戶、金融業(yè)與經濟的風險,也增加金融監(jiān)管復雜度,提高金融政策自主難度,也擴大金融風險產生的范圍、傳播速度與頻率。 亞洲金融風暴最早始于泰國,雖然與國際投機客的惡性炒作有關,但是基本經濟結構失調、金融市場開放但監(jiān)管不周,加上泡沫經濟,才是金融危機發(fā)生的主因。馬來西亞、印度尼西亞與泰國體制類似,因此因果相同。南韓政府、財團與金融機構關系密切,因財團擴張?zhí)?生產過剩,在不景氣中,紛紛宣告倒閉,金融機構亦因呆帳使得問題頻傳,以致韓幣大幅的貶值、股市重挫。東亞各國因體制缺陷,加上國際貨幣體制不完備,且國際匯率變化難料,加上缺乏國際金融風險預警體系,現(xiàn)行國際收支調節(jié)機制無法有效維持穩(wěn)定,加上IMF援助方式僵化,難以力挽狂瀾。 為維持國際金融穩(wěn)定,設立國際貨幣基金(IMF),透過攤額與融資,維持匯率穩(wěn)定。成立國際清算銀行(BIS),進行中央銀行間清算工作,以及籌組巴塞爾委員會針對跨國銀行提出監(jiān)管原則與最低資本要求。組建世界貿易組織(WTO),有效降低關稅及非關稅貿易障礙,同時透過諮商,以漸進方式要求各國,逐步開放包含金融業(yè)的服務業(yè)。巴塞爾委員會制訂新巴塞爾資本協(xié)議,以因應亞洲金融危機后之金融監(jiān)管要求,供各國參考實行,以提升各國因應風險能力。 “新巴塞爾資本協(xié)議”主要內容包括“最低資本需求”、“監(jiān)理審查程序”及“市場紀律”等三大支柱。美國采雙軌兩階段實施,大型核心銀行及國際往來密切銀行,應于2007年1月1日實施,其余小型、地方行金融機構準予延后。德國、臺灣、香港及英國均按新協(xié)議逐步修改金融監(jiān)管體制、但實行新資本與風險計算方法標準各異。 中國大陸自1978年后,逐步建立現(xiàn)代化分業(yè)經營之金融體系及監(jiān)管制度,2003年后實行人民銀行執(zhí)行中央銀行政策,金融監(jiān)督委員會和證券監(jiān)督委員會及保險監(jiān)督委員會進行金融監(jiān)管。中國大陸監(jiān)管制度方面:商業(yè)銀行資本充足率實行兩步走和雙軌制;按巴塞爾核心原則進行市場準入管理;強化金融資產與業(yè)務管理努力打消銀行呆帳;立法進行電子信息與網上銀行管理;嚴格執(zhí)行銀行現(xiàn)場與飛現(xiàn)場監(jiān)管;做好信息披露監(jiān)管,明確要求信息的可靠性、完整性和及時性;落實銀行內部控制與審計。根據加入WTO承諾,逐步開放外資銀行設立與經營范圍。 本論文之結論為:在國際金融方面,經貿發(fā)展快速超過金融、金融創(chuàng)新快速種類多,國際投資與投機常造成匯率、利率大幅波動、金融風暴有頻率加密、幅度變大等趨勢。發(fā)展中國家更有開放金融服務業(yè)后監(jiān)管不易與激烈競爭問題,以及國際協(xié)助機構雖多,但難以符合個別國家要求。在中國大陸銀行監(jiān)管制度方面,認為執(zhí)行新巴塞爾新協(xié)議過于復雜,而且難以在2006年底前普遍適用,四大商業(yè)銀行過度倚賴政府支持認為夠大就不會倒,目前金融監(jiān)理著重業(yè)務監(jiān)理,未能提升至功能監(jiān)理,并應建立預警、外部評比與存款保險制度,目前上市公司信息及管理法規(guī)尚未符合市場運作,而且當前有金融、信息及國際人才不足問題。 本論文建議:大陸主管部門應維持人民幣相對穩(wěn)定,應考慮成為區(qū)域金融中心,應快速提升金融體系及監(jiān)管制度現(xiàn)代化,應塑造一個穩(wěn)定良好的金融市場,應利用國際金融監(jiān)管經驗完善國際監(jiān)管手段,應加強監(jiān)管的國際協(xié)調與合作。大陸金融業(yè)及監(jiān)理機構方面:應提升金融服務業(yè)經營競爭力,以新巴塞爾協(xié)議為基礎,進行金融監(jiān)管體制改善,貨幣政策應以間接手段取代直接管理策略。大陸商業(yè)銀行應增加自有資本,繼續(xù)打消呆帳,開放民營銀行,強化金融內部控管、稽核與審計,以及建立預警機制、外部評比及存款保險制度。
【關鍵詞】：風險管理 內部控制 資本充足率
【學位授予單位】：中國政法大學
【學位級別】：博士
【學位授予年份】：2007
【分類號】：D996;D912.28
【目錄】：

• 摘要4-7
• Abstract7-16
• 第一章 緒論16-21
• 第一節(jié) 研究動機16-17
• 第二節(jié) 研究目的17-18
• 第三節(jié) 研究方法及研究框架18-19
• 一、研究方法18
• 二、研究內容架構18-19
• 第四節(jié) 預期貢獻19-21
• 一、政府立法與作法19-20
• 二、學術界20
• 三、金融企業(yè)界20-21
• 第二章 金融自由化與全球化的法律特征與影響21-48
• 第一節(jié) 金融與經濟發(fā)展的關系21-27
• 一、金融能促進經濟發(fā)展21-22
• 二、金融體系的構建與功能22-23
• 三、金融監(jiān)管的意義與目的23-25
• 四、金融監(jiān)管的法律特征25-27
• 第二節(jié) 金融自由化與全球化的法律特征27-33
• 一、金融自由化27-29
• 二、金融全球化—資本與金融機構跨國移動限制的開放29-31
• 三、金融政策協(xié)調國際化31-32
• 四、金融運行規(guī)則國際化32-33
• 第三節(jié) 金融自由化與全球化之影響33-37
• 一、金融自由化與全球化的正面影響33-34
• 二、金融自由化與全球化的負面影響34-37
• 第四節(jié) 亞洲金融風暴的原因、發(fā)展及教訓37-48
• 一、東亞經濟運作模式與潛在危機37-38
• 二、金融風暴發(fā)生的歷程38
• 三、泰國的金融風暴38-39
• 四、馬來西亞的金融風暴39-40
• 五、印度尼西亞的金融風暴40-42
• 六、南韓的金融危機42-43
• 七、亞洲金融風暴的法律分析43-46
• 八、小結46-48
• 第三章 金融監(jiān)管及風險防范48-77
• 第一節(jié) 金融監(jiān)管制度及主要工作48-53
• 一、金融監(jiān)管體系的形成與演變48-49
• 二、金融監(jiān)理與貨幣政策業(yè)務分離與協(xié)調49-50
• 三、有效金融監(jiān)管的特征50-53
• 第二節(jié) 有效銀行監(jiān)管的核心原則及檢討53-64
• 一、成立巴塞爾委員會制訂并推廣現(xiàn)代化與國際化之銀行監(jiān)管原則53-54
• 二、有效銀行監(jiān)管的核心原則54-62
• 三、有效銀行監(jiān)管核心原則的簡評62-64
• 第三節(jié) 資本充足率與風險管理64-72
• 一、巴塞爾協(xié)議（BaselΙ）風險管理的推動與檢討64-65
• 二、新巴塞爾協(xié)議（Basel II）的風險管理65-72
• 第四節(jié) WTO 對金融穩(wěn)定及開放之政策建議72-77
• 一、有關WTO 成立宗旨及金融服務業(yè)開放說明72
• 二、GATS 法律框架下的金融服務貿易72-74
• 三、金融服務貿易市場準入義務74-76
• 四、小結76-77
• 第四章 主要國家及地區(qū)執(zhí)行風險與資本管理之具體作法77-122
• 第一節(jié) 美國79-94
• 一、美國資本充足率規(guī)范之演進79-80
• 二、美國現(xiàn)行對銀行最低資本充足率之金融監(jiān)理80-84
• 三、美國立法遵行并采雙軌因應新資本協(xié)議84-86
• 四、美國監(jiān)理機關及銀行實務作法與新協(xié)議內容比較86-90
• 五、制定金融安全防護網90-94
• 第二節(jié) 德國94-100
• 一、建立統(tǒng)一的金融監(jiān)管法治體系94-96
• 二、建立風險管理組織架構96-97
• 三、風險管理權責劃分97-100
• 四、監(jiān)理發(fā)展趨勢100
• 第三節(jié) 臺灣地區(qū)100-111
• 一、實施原則100-103
• 二、具體政策措施103-104
• 三、相關指導方針/法規(guī)制定104-106
• 四、臺灣地區(qū)地區(qū)銀行信用風險模型發(fā)展概況極可能影響106-111
• 第四節(jié) 香港地區(qū)111-114
• 一、實施原則111-112
• 二、采取之政策措施112-113
• 三、相關指導方針/法規(guī)的制定113-114
• 第五節(jié) 英國114-117
• 一、實施現(xiàn)況114-117
• 二、相關指導方針/法規(guī)制定117
• 第六節(jié)小結117-122
• 一、“新資本協(xié)議”為各國間普遍推動117-118
• 二、三大支柱推動狀況發(fā)達國家與發(fā)展中國家均遭受不同問題118-119
• 三、“新資本協(xié)議”仍在補充完善之中119
• 四、各國成立新組織推動新巴塞爾協(xié)議119
• 五、為落實新巴塞爾協(xié)議，銀行將面臨繁雜規(guī)定與昂貴的成本119-120
• 六、各國實施新巴塞爾協(xié)議可供中國大陸參考借鑒120-122
• 第五章 中國大陸現(xiàn)代化銀行之風險監(jiān)管制度與國際接軌122-138
• 第一節(jié) 中國大陸現(xiàn)代化銀行制度建立及管理體制122-133
• 一、中國大陸現(xiàn)代化銀行制度122-128
• 二、大陸當前金融監(jiān)管體系的建立與原則128-133
• 第二節(jié) 中國大陸的銀行風險監(jiān)管體制與法律架構133-138
• 一、風險監(jiān)管體制概述133-134
• 二、商業(yè)銀行內部控制制度的完善134-136
• 三、基于資本充足率的風險監(jiān)管制度的完善136-138
• 結論138-142
• 一、銀行面對金融全球化后之可能問題138-139
• 二、目前銀行風險監(jiān)管制度成效及可能風險139-141
• 三、國際合作解決國際金融風險之選擇與問題141-142
• 主要參考書目142-150

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