本文關(guān)鍵詞：母公司股東穿越行使查閱權(quán)的利益平衡，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：從古羅馬法人社團概念產(chǎn)生起,至公司這一組織形式的最終確立,經(jīng)歷了法人擬制說、法人否定說和法人組織體說等關(guān)于法人本質(zhì)的學說。法人究竟是什么,關(guān)系到股東這一主體的地位以及公司的意志是否存在。而股東,是向公司投入資源的主體,是公司的所有者。毫無疑問,股東對所投資的對象擁有股東權(quán)。但股權(quán)理論中,公司股東出現(xiàn)多樣化,有名義股東與實際出資人、注冊股東與受益股東等。因此,單純的將股東限定為直接持有股份的公司的股東已經(jīng)不符合公司實踐的發(fā)展。按照法人組織體說的觀點,公司法人是具有獨立主體地位的,有獨立的財產(chǎn)、獨立的意志、獨立承擔責任。即便是母子公司,獨立法人地位仍是基本的法律原則,法人面紗是保護公司的一道屏障。隨著公司集團的發(fā)展,母公司設(shè)立一個或多個子公司分散經(jīng)營風險的模式日益普遍。公司獨立責任和獨立人格本是隔離股東責任與公司責任的面紗,但人格絕對獨立阻礙了中小股東或者受益股東的投資權(quán)益。按照現(xiàn)行公司法理論,只有持有公司股份的股東才能享有對所投資公司的查閱權(quán),這一查閱權(quán)是法定的,包括主體法定、范圍法定等。這在公司法發(fā)展的初期或許具有普遍適用性,但在母子公司或者公司集團中,這一單一原則僵化的適用不利于股東的投資,因為股東可能擔憂無法獲得法定的對股東利益的全面保護而不愿意大額投資。在突破公司法人格的理論中,公司法人格否認理論比較適合于解釋母公司股東行使對子公司的查閱權(quán)。在本文中,股東查閱權(quán)作為股東知悉公司信息,監(jiān)督公司經(jīng)營管理的載體和工具,因母公司這一屏障而受到削弱。文章以股東查閱權(quán)為中心,借鑒英美等國的司法和立法實踐,以及我國在這一新問題上的司法判例,提出適合我國股東查閱權(quán)穿越行使的合理依據(jù)。除去導(dǎo)言部分,本文共有四大部分。導(dǎo)言部分是發(fā)揮引導(dǎo)作用的,主要闡明文章的現(xiàn)實需要和理論依據(jù)。具體到本文,則是我國公司法人母子公司現(xiàn)象比較普遍,但中小投資者保護的法律手段卻比較有限,通常是針對公開公司。對于封閉公司,公司法更多的是賦權(quán)型規(guī)范,強調(diào)公司自治,中小股東根本無法掌握公司的話語權(quán)。而股東代表訴訟、股東轉(zhuǎn)讓股份、股東評估公司價值、股東行使投票權(quán)等,均以知悉公司信息為依據(jù)。但在母公司作為投資主體,自身資產(chǎn)很少或者子公司僅僅是母公司的工具,抑或其他能夠證明母子公司人格混同的情形,母公司的股東就具有了行使對子公司查閱權(quán)的依據(jù)。我國每年有眾多的股東查閱權(quán)案例,但關(guān)于母公司股東要求行使對子公司的查閱權(quán)案例卻很少,即使有,也大多以敗訴結(jié)案,因為公司法并沒有賦予受益股東對子公司的查閱權(quán)。但上海一中院和上海二中院針對相似的案情,做出截然相反的判決,體現(xiàn)出公司最新發(fā)展實踐催生出受益股東查閱權(quán)具有合理性的可能。在理論依據(jù)上,公司法人獨立人格和公司法人格否認制度是股東查閱權(quán)及其穿越行使的主要理論依據(jù)。通過正反兩方面的分析,剖析受益股東查閱權(quán)的正當性。第一章是說明股東查閱權(quán)穿越行使具有必要性,是股東利益擴張的必然結(jié)果,但受到現(xiàn)行公司法理論、公司立法傾向以及司法實踐的諸多限制,并不被主流觀點接受。但法律是實踐的科學,法律的生命力在于發(fā)現(xiàn)并解決現(xiàn)實中的問題。母公司股東從公司的層級上,有一級公司、二級公司,甚至三級、四級公司,其外部組織架構(gòu)已經(jīng)有別于單層的公司形態(tài)。作為股東重要支撐性權(quán)利的查閱權(quán),若仍然固守單層公司的股東權(quán)利理念,對于中小股東約束管理層或控股股東利用優(yōu)勢地位隔離其對公司資產(chǎn)的支配和信息知情,那么,這將導(dǎo)致權(quán)利和利益的失衡,有違法律的公平。而公平是法律追求的價值,當法律的天平向一邊傾斜時,就需要另一種機制重塑法律的平衡,體現(xiàn)在股東查閱權(quán)領(lǐng)域,則是股東查閱權(quán)利益的延伸。第二章論述的是子公司利益對母公司股東穿越行使查閱權(quán)的制衡。股東穿越行使對子公司相關(guān)信息的查閱權(quán)具有現(xiàn)實需求,但公司的法人格地位仍然需要維護�，F(xiàn)代公司依靠委托代理設(shè)立,股東主要通過行使股東投票權(quán)來監(jiān)督公司內(nèi)部人的行為以及通過母公司的實體行使對子公司的監(jiān)督。但代理關(guān)系下的公司始終存在著脫離股東束縛的張力。法人格獨立是公司存續(xù)的法理基礎(chǔ),是公司的核心利益,因此,公司的獨立人格是受益股東行使查閱權(quán)的前提。但在受益股東具體行使權(quán)利的法律規(guī)則上,則應(yīng)從查閱范圍和行使程序進行界定,以便實現(xiàn)實體正義和程序正義。查閱范圍體現(xiàn)的是股東的實體權(quán)利,關(guān)系股東的切身利益;股東權(quán)利行使程序則是從公司角度出發(fā),防范股東查閱權(quán)過度擴張給公司帶來的潛在風險。兩者體現(xiàn)的正是在新的公司權(quán)-股東權(quán)張力的平衡。第三章論述的是母公司股東查閱權(quán)穿越行使的利益平衡判定。以受益股東為代表的股東查閱權(quán)訴求,大多是以法院判例的形式確立的。因此,采用何種標準認可股東的這一權(quán)利則關(guān)系到股東擴張性查閱權(quán)如何對待的問題。其中,法人格否認理論通常是股東穿越行使查閱權(quán)的前提,但該理論卻并不否認公司人格,只是對公司人格的完善。因此,是否必須要否認公司人格還有待探討。在此基礎(chǔ)上,關(guān)于股東查閱的另一個前提,即正當目的,是否也需要滿足,是否應(yīng)根據(jù)查閱的對象有所不同。其他判斷標準又該如何選擇,如控制標準、另一個自我標準和欺詐標準。三者之間既有相似之處,但又有各自特點。從對外國規(guī)定和判例研究得出,控制標準具有較強的可操作性,也符合保護中小股東利益的發(fā)展趨勢。第四章論述的是我國母公司股東穿越行使查閱權(quán)的法律應(yīng)對,即對于我國目前應(yīng)該如何對待股東的這一新的利益訴求,我認為,首先,公司法人格獨立是認可股東查閱權(quán)及其擴張的前提和基礎(chǔ)。只有承認公司法人格的獨立,才能探討股東查閱權(quán)如何擴展至子公司的問題,正如英美法系中的受益股東的訴求。其次,則是股東查閱權(quán)穿越行使具有正當性和現(xiàn)實性。司法實踐以及公司外部組織形式的發(fā)展證明,股東的利益已經(jīng)超越持股公司本身,其利益訴求擴展至了母公司的其他控股實體,特別是在集團公司層面,母子公司的地位區(qū)別于控制公司與被控制公司或控股公司與被控股公司。認可股東的這一權(quán)利僅是解決了問題的開端,從我國公司法的現(xiàn)實出發(fā),區(qū)別對待股東查閱的對象,輔以正當目的的證明責任分擔體現(xiàn)了公司與股東利益新的平衡,也利于公司的穩(wěn)定。
【關(guān)鍵詞】：母公司股東 查閱權(quán)穿越 公司法人格否認
【學位授予單位】：華東政法大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2016
【分類號】：D922.291.91
【目錄】：

• 摘要2-5
• Abstract5-12
• 導(dǎo)言12-21
• 一、選題提出與研究價值12-13
• 二、國內(nèi)外文獻綜述13-19
• 三、主要研究方法19-20
• （一）比較分析法19
• （二）實證分析法19
• （三）歷史分析法19-20
• 四、論文結(jié)構(gòu)20
• 五、論文主要創(chuàng)新及不足20-21
• 第一章 母公司股東查閱權(quán)擴張的現(xiàn)實必要與困境21-33
• 第一節(jié) 母公司股東及其行使查閱權(quán)方式的相關(guān)概念21
• 一、股東與母公司股東21
• 二、查閱權(quán)“穿越”行使21
• 第二節(jié) 現(xiàn)行法律下母公司股東穿越行使查閱權(quán)的困境21-27
• 一、股東查閱權(quán)理論強調(diào)直接顯名持股原則22-24
• 二、現(xiàn)行公司法下查閱權(quán)主體過窄24-25
• 三、司法裁判的不確定性25-27
• 第三節(jié) 母公司股東穿越行使查閱權(quán)的必要性27-33
• 一、公司組織的延伸慣性27-29
• 二、母公司股東之于公司的現(xiàn)實權(quán)益需求29-31
• 三、保護中小股東利益以防范母公司形式被濫用31-33
• 第二章 子公司利益維護對母公司股東穿越行使查閱權(quán)的制衡33-40
• 第一節(jié) 子公司利益核心之公司獨立法人格33-36
• 一、關(guān)于公司獨立法人格對公司的重要性33-35
• 二、關(guān)于公司獨立人格與母公司股東查閱權(quán)利益的衡平35-36
• 第二節(jié) 基于子公司獨立人格的制衡原則36-40
• 一、保護子公司商業(yè)秘密原則36-37
• 二、維護子公司獨立商業(yè)判斷的意思自治原則37-40
• 第三章 母公司股東查閱權(quán)穿越行使的利益平衡判定40-54
• 第一節(jié) 母公司股東的正當目的40-45
• 一、正當目的的爭論40-43
• 二、正當目的的舉證責任43-45
• 第二節(jié) 母公司股東查閱權(quán)穿越行使的相關(guān)判斷標準45-54
• 一、公司法人格否認理論的適用45-47
• 二、“控制”標準47-49
• 三、“另一個自我”標準：何為人格混同49-51
• 四、欺詐標準51-54
• 第四章 我國母公司股東穿越行使查閱權(quán)的法律應(yīng)對54-61
• 第一節(jié) 擴張法定查閱權(quán)主體以體現(xiàn)法律公正54-55
• 一、從文意解釋到擴張解釋轉(zhuǎn)變54
• 二、從嚴格禁止到有限允許轉(zhuǎn)變54-55
• 第二節(jié) 嚴格母公司股東查閱權(quán)之穿越行使55-61
• 一、查閱路徑：以第三方代為查閱為原則55-57
• 二、查閱對象：全資或過絕對控股子公司57-58
• 三、舉證責任：母公司股東與公司責任的適當分擔58-60
• 四、資料運用：專于監(jiān)督目的且課以適當責任60-61
• 結(jié)語61-62
• 參考文獻62-67
• 在讀期間發(fā)表的學術(shù)論文及研究成果67-68
• 后記68-69

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10 朱Z腪，

本文編號：313099