發(fā)布時(shí)間：2020-12-26 14:25

　　當(dāng)前,我國(guó)資本市場(chǎng)上市公司財(cái)務(wù)造假事件層出不窮,主要原因在于作為上市公司外部屏障的證券中介機(jī)構(gòu)未能有效發(fā)揮“看門(mén)人”職能,將造假者阻攔在證券市場(chǎng)外,“看門(mén)人”機(jī)制失靈。我國(guó)2020年3月注冊(cè)制正式落地實(shí)施,證監(jiān)會(huì)將迎來(lái)職能轉(zhuǎn)型,中介機(jī)構(gòu)的“看門(mén)人”作用將愈發(fā)凸顯。雖然監(jiān)管部門(mén)主張壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任,上海證券交易所相關(guān)規(guī)則也對(duì)中介機(jī)構(gòu)的核查要求進(jìn)行細(xì)化,但仍未對(duì)各中介機(jī)構(gòu)的角色定位、聲譽(yù)機(jī)制等主要問(wèn)題作出回應(yīng)。第一章為我國(guó)中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”機(jī)制的概述。本章對(duì)中介機(jī)構(gòu)和“看門(mén)人”的基本概念進(jìn)行介紹,分析“看門(mén)人”機(jī)制運(yùn)行的法學(xué)理論與經(jīng)濟(jì)理論基礎(chǔ),探討完善保薦人制度的理論與現(xiàn)實(shí)價(jià)值,為后文提供基本的理論基礎(chǔ),最后對(duì)保薦人制度的相關(guān)政策進(jìn)行梳理。第二章提出并分析“看門(mén)人”機(jī)制存在的問(wèn)題。本章通過(guò)分析“看門(mén)人”機(jī)制的運(yùn)行原理,從“看門(mén)人”機(jī)制的定位、運(yùn)行、保障三個(gè)方面,提出當(dāng)前我國(guó)“看門(mén)人”機(jī)制失靈的三個(gè)主要問(wèn)題:“看門(mén)人”角色失位、聲譽(yù)機(jī)制失靈、法律保障不健全。首先,中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”角色失位產(chǎn)生原因是中介機(jī)構(gòu)的“看門(mén)人”角色與“理性經(jīng)濟(jì)人”角色之間的博弈導(dǎo)致中介機(jī)構(gòu)偏離角色本位;其次,市場(chǎng)自發(fā)... 

【文章來(lái)源】：吉林大學(xué)吉林省 211工程院校 985工程院校 教育部直屬院校

【文章頁(yè)數(shù)】：57 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
引言
一、證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”機(jī)制概述
    （一）證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)及“看門(mén)人”概念界定
    （二）證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”機(jī)制理論基礎(chǔ)
    （三）“看門(mén)人”機(jī)制相關(guān)規(guī)范梳理
二、證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”機(jī)制存在問(wèn)題
    （一）中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”角色失位
    （二）中介機(jī)構(gòu)聲譽(yù)機(jī)制失靈
    （三）中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”機(jī)制法律保障不完善
三、證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”機(jī)制優(yōu)化措施
    （一）明確中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”角色定位
    （二）優(yōu)化“看門(mén)人”機(jī)制運(yùn)行模式
    （三）完善中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”機(jī)制法律保障
結(jié)語(yǔ)
參考文獻(xiàn)
作者簡(jiǎn)介
致謝


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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博士論文
[1]證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)角色沖突論[D]. 呂楠楠.吉林大學(xué) 2016



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