隨著傳統(tǒng)金融領域反洗錢監(jiān)管力度的加大,洗錢風險開始日趨轉向特定非金融機構。作為特定非金融機構之一的會計師行業(yè),其反洗錢工作日益受到關注。因此,如何有效防范會計師行業(yè)洗錢風險成為今后我國反洗錢工作的一個重點。為此,本文對FATF《會計師行業(yè)風險文本方法指引》進行了研究。 

【文章來源】：吉林金融研究. 2020年02期

【文章頁數(shù)】：4 頁

【文章目錄】：
一、引言及關鍵概念
    （一）指引適用范圍
    （二）指引受眾范圍
    （三）適用于會計師行業(yè)的FATF建議
二、基于風險為本的反洗錢/反恐怖融資方法
三、針對會計師貫徹執(zhí)行風險為本方法的指引
    （一）洗錢風險識別和評估
    （二）降低風險
四、對監(jiān)管部門風險為本方法的指引
    （一）基于風險為本的監(jiān)管辦法
    （二）針對風險為本監(jiān)管的具體指導



本文編號：2936196