本文關(guān)鍵詞：論國際信用評級機(jī)構(gòu)的治理及問責(zé)機(jī)制，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：一場次貸危機(jī)使信用評級機(jī)構(gòu)名譽(yù)掃地,如今歐洲深陷主權(quán)債務(wù)危機(jī),其導(dǎo)火索也因美國三大信用評級機(jī)構(gòu)相繼調(diào)低希臘的主權(quán)信用評級。信用評級機(jī)構(gòu)是一個將資本與社會信用相掛鉤的社會服務(wù)機(jī)構(gòu),作為一個第三方組織,其具有獨立性、客觀性、專門性；信用評級結(jié)果具有外觀性、公共產(chǎn)品的特性。信用評級機(jī)構(gòu)除了涉及資本證券評級、借貸企業(yè)評級、相關(guān)金融機(jī)構(gòu)評級、資產(chǎn)證券化評級等業(yè)務(wù)外,還對國家的還貸能力及愿望打分。綜上可以得出信用評級機(jī)構(gòu)對維護(hù)國家金融安全具有重要作用,它的權(quán)威性直接體現(xiàn)了一國的金融話語權(quán),進(jìn)而影響著一國的綜合國力和國際競爭力。而且在它發(fā)揮強(qiáng)大功能的同時也存有潛在風(fēng)險性。因此研究該機(jī)構(gòu)的法律性質(zhì)及其權(quán)責(zé)具有積極的現(xiàn)實指導(dǎo)意義,各國都在加緊完善和構(gòu)建屬于自己的信用評級體系。 目前國際信用評級機(jī)構(gòu)的問責(zé)機(jī)制存在諸多問題。美國三大評級機(jī)構(gòu)(穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾、惠譽(yù))占據(jù)世界市場的絕對壟斷地位；人們對于評級機(jī)構(gòu)及其評級報告的法律性質(zhì)定位不清；評級標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、監(jiān)管不力、救濟(jì)難等等,這使得信用評級獲取了高額的壟斷利潤；評級機(jī)構(gòu)與評級對象之間存在激烈的利益沖突；評級機(jī)構(gòu)權(quán)重責(zé)輕、評級結(jié)果有失公允,評級預(yù)警功能完全喪失,評級機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)收到嚴(yán)重打擊。據(jù)此,要想扭轉(zhuǎn)局面,重塑信用評級機(jī)構(gòu)的公信力,匡正其功能價值必須從內(nèi)部和外部兩個方面予以改革和完善。此舉也將為我國信用評級業(yè)的發(fā)展掃清制度障礙。 在內(nèi)部方面首先應(yīng)當(dāng)明確信用評級機(jī)構(gòu)及其評級報告的法律屬性,在此基礎(chǔ)上合理規(guī)范其權(quán)利與義務(wù)。這一點普遍并無異議,而對于究竟應(yīng)如何界定尚存爭議。但不可否認(rèn),在其義務(wù)內(nèi)容中尤為重要的便是專家義務(wù)及信息披露義務(wù)的制定與履行。這一方面關(guān)系到評級公司的聲譽(yù)與信譽(yù)；另一方面也關(guān)系到評級報告的權(quán)威性和可信賴性。與此同時,還應(yīng)在評級機(jī)構(gòu)和受評對象、評級分析師和評級銷售者之間建立回避制度,以進(jìn)一步防范利益沖突、擴(kuò)大透明度。 在建立健全信用評級機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)督機(jī)制方面,要從市場準(zhǔn)入、注冊登記、監(jiān)督檢查等三個環(huán)節(jié)對信用評級機(jī)構(gòu)的資質(zhì)和業(yè)務(wù)能力進(jìn)行篩選。對于此,信評發(fā)達(dá)國家無疑要先行一步,2007年在北美大陸燃燒起來的金融危機(jī)迫使它們作出迅速而有力的反應(yīng)。經(jīng)驗上的積累和矛盾的激化得以讓研究成果暫快速轉(zhuǎn)化為行動指南,但揠苗助長的過程中必然存在著不成熟和不穩(wěn)定的因素,因而我們在學(xué)習(xí)和運用時不能忘記本國國情和事物發(fā)展的科學(xué)規(guī)律,不能不負(fù)責(zé)任的直接“拿來”。此外,以期借鑒團(tuán)體組織會員制運作模式的長處來建立國際信用評級機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一國際監(jiān)管組織,從會員權(quán)利上對信用評級機(jī)構(gòu)予以利益疏導(dǎo)管理。 最后,利用雙軌制的責(zé)任追究方式來完善國際信用評級機(jī)構(gòu)的問責(zé)機(jī)制,即國內(nèi)法追訴作為首要選擇發(fā)揮主力作用,并適時推進(jìn)國際權(quán)威爭端解決機(jī)構(gòu)的籌備與建設(shè)。在職能安排與制度設(shè)計的具體內(nèi)容方面,不僅要研究其他國家的先進(jìn)實踐成果,更要拓寬視野,從相鄰產(chǎn)業(yè)和優(yōu)秀國際組織的細(xì)微之處發(fā)現(xiàn)可以援引的成功經(jīng)驗,展現(xiàn)出朝陽產(chǎn)業(yè)理應(yīng)具備的革命力。
【關(guān)鍵詞】：信用評級 問責(zé)機(jī)制 監(jiān)管
【學(xué)位授予單位】：安徽大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2013
【分類號】：D996.2
【目錄】：

• 摘要4-6
• Abstract6-9
• 引言9-11
• 一、國際信用評級機(jī)構(gòu)問責(zé)機(jī)制存在的問題11-21
• (一) 國際信用評級機(jī)構(gòu)的市場格局11-12
• (二) 國際信用評級機(jī)構(gòu)及評級報告的法律性質(zhì)12-14
• (三) 國際信用評級制度的現(xiàn)存問題14-18
• (四) 評級機(jī)構(gòu)問責(zé)機(jī)制不健全的后果18-21
• 二、國際信用評級機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理制度21-28
• (一) 義務(wù)主體21
• (二) 義務(wù)內(nèi)容21-25
• (三) 回避制度25-28
• 三、國際信用評級機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)督機(jī)制28-37
• (一) 國際信用評級機(jī)構(gòu)認(rèn)證制度28-33
• (二) 國際組織監(jiān)管規(guī)則33-37
• 四、國際信用評級機(jī)構(gòu)的責(zé)任追究37-44
• (一) 國內(nèi)追訴機(jī)制37-41
• (二) 國際救濟(jì)措施41-44
• 結(jié)論44-45
• 參考文獻(xiàn)45-50
• 致謝50-51
• 攻讀碩士學(xué)位期間發(fā)表的學(xué)術(shù)論文目錄51

【參考文獻(xiàn)】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前10條

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本文編號：416999