本文關鍵詞：論國際信用評級機構的治理及問責機制，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：一場次貸危機使信用評級機構名譽掃地,如今歐洲深陷主權債務危機,其導火索也因美國三大信用評級機構相繼調低希臘的主權信用評級。信用評級機構是一個將資本與社會信用相掛鉤的社會服務機構,作為一個第三方組織,其具有獨立性、客觀性、專門性；信用評級結果具有外觀性、公共產品的特性。信用評級機構除了涉及資本證券評級、借貸企業(yè)評級、相關金融機構評級、資產證券化評級等業(yè)務外,還對國家的還貸能力及愿望打分。綜上可以得出信用評級機構對維護國家金融安全具有重要作用,它的權威性直接體現了一國的金融話語權,進而影響著一國的綜合國力和國際競爭力。而且在它發(fā)揮強大功能的同時也存有潛在風險性。因此研究該機構的法律性質及其權責具有積極的現實指導意義,各國都在加緊完善和構建屬于自己的信用評級體系。 目前國際信用評級機構的問責機制存在諸多問題。美國三大評級機構(穆迪、標準普爾、惠譽)占據世界市場的絕對壟斷地位；人們對于評級機構及其評級報告的法律性質定位不清；評級標準不統(tǒng)一、監(jiān)管不力、救濟難等等,這使得信用評級獲取了高額的壟斷利潤；評級機構與評級對象之間存在激烈的利益沖突；評級機構權重責輕、評級結果有失公允,評級預警功能完全喪失,評級機構的聲譽收到嚴重打擊。據此,要想扭轉局面,重塑信用評級機構的公信力,匡正其功能價值必須從內部和外部兩個方面予以改革和完善。此舉也將為我國信用評級業(yè)的發(fā)展掃清制度障礙。 在內部方面首先應當明確信用評級機構及其評級報告的法律屬性,在此基礎上合理規(guī)范其權利與義務。這一點普遍并無異議,而對于究竟應如何界定尚存爭議。但不可否認,在其義務內容中尤為重要的便是專家義務及信息披露義務的制定與履行。這一方面關系到評級公司的聲譽與信譽；另一方面也關系到評級報告的權威性和可信賴性。與此同時,還應在評級機構和受評對象、評級分析師和評級銷售者之間建立回避制度,以進一步防范利益沖突、擴大透明度。 在建立健全信用評級機構的外部監(jiān)督機制方面,要從市場準入、注冊登記、監(jiān)督檢查等三個環(huán)節(jié)對信用評級機構的資質和業(yè)務能力進行篩選。對于此,信評發(fā)達國家無疑要先行一步,2007年在北美大陸燃燒起來的金融危機迫使它們作出迅速而有力的反應。經驗上的積累和矛盾的激化得以讓研究成果暫快速轉化為行動指南,但揠苗助長的過程中必然存在著不成熟和不穩(wěn)定的因素,因而我們在學習和運用時不能忘記本國國情和事物發(fā)展的科學規(guī)律,不能不負責任的直接“拿來”。此外,以期借鑒團體組織會員制運作模式的長處來建立國際信用評級機構的統(tǒng)一國際監(jiān)管組織,從會員權利上對信用評級機構予以利益疏導管理。 最后,利用雙軌制的責任追究方式來完善國際信用評級機構的問責機制,即國內法追訴作為首要選擇發(fā)揮主力作用,并適時推進國際權威爭端解決機構的籌備與建設。在職能安排與制度設計的具體內容方面,不僅要研究其他國家的先進實踐成果,更要拓寬視野,從相鄰產業(yè)和優(yōu)秀國際組織的細微之處發(fā)現可以援引的成功經驗,展現出朝陽產業(yè)理應具備的革命力。
【關鍵詞】：信用評級 問責機制 監(jiān)管
【學位授予單位】：安徽大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2013
【分類號】：D996.2
【目錄】：

• 摘要4-6
• Abstract6-9
• 引言9-11
• 一、國際信用評級機構問責機制存在的問題11-21
• (一) 國際信用評級機構的市場格局11-12
• (二) 國際信用評級機構及評級報告的法律性質12-14
• (三) 國際信用評級制度的現存問題14-18
• (四) 評級機構問責機制不健全的后果18-21
• 二、國際信用評級機構的內部管理制度21-28
• (一) 義務主體21
• (二) 義務內容21-25
• (三) 回避制度25-28
• 三、國際信用評級機構的外部監(jiān)督機制28-37
• (一) 國際信用評級機構認證制度28-33
• (二) 國際組織監(jiān)管規(guī)則33-37
• 四、國際信用評級機構的責任追究37-44
• (一) 國內追訴機制37-41
• (二) 國際救濟措施41-44
• 結論44-45
• 參考文獻45-50
• 致謝50-51
• 攻讀碩士學位期間發(fā)表的學術論文目錄51

【參考文獻】

中國期刊全文數據庫 前10條

1 何帆;;歐洲主權債務危機與美國債務風險的比較分析[J];歐洲研究;2010年04期

2 朱悅蘅;葉兵;;信用評級機構的角色沖突與法律監(jiān)管[J];西南金融;2011年12期

3 倪受彬;施丹婷;;金融危機背景下信用評級機構的法律責任問題初探[J];社會科學;2009年08期

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5 張學安;檀嚇O，

本文編號：416999