本文關(guān)鍵詞：國有資產(chǎn)出資人法律制度研究

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【摘要】：中國共產(chǎn)黨(以下簡稱為“黨”)十八屆三中全會(huì)提出“完善國有資產(chǎn)管理體制,以管資本為主加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管”,這為全面深化改革時(shí)代背景下的國資管理體制改革指明了新的方向。國有資產(chǎn)屬于“國家”所有,按照《公司法》的基本原理,運(yùn)用國有資產(chǎn)向企業(yè)出資,“國家”依法當(dāng)然成為出資人,國有資產(chǎn)所有權(quán)亦自然轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本形態(tài)的股份所有權(quán)(即,法律意義上的國有股權(quán))�？梢哉f,以管資本為主加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管,這是國家作為出資人厲行法治的基本要義。中國現(xiàn)行的國有資產(chǎn)出資人制度,就是適應(yīng)國企股份制、公司制改革,順應(yīng)國有資產(chǎn)市場化、資本化經(jīng)營的發(fā)展要求而建構(gòu)起來的。經(jīng)過出資股權(quán)轉(zhuǎn)化后的國有資產(chǎn),客觀上就需要塑造一個(gè)具有商業(yè)行為模式的持有和行使主體,以股東的角色依法進(jìn)入國家出資企業(yè),按照《公司法》要求形成法人治理機(jī)制。國有資產(chǎn)部門分割的行政化管理體制,顯然難以適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)法人治理的要求。改革國有資產(chǎn)管理體制,模擬商業(yè)化資產(chǎn)運(yùn)作模式,建立國有資產(chǎn)出資人制度與管理體制,自然成為改革的理性邏輯。按照黨的十六大的決策部署,中央和地方政府依法相繼組建了國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(即,國資委),代表本級(jí)政府履行出資人職責(zé)和企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理職能。國資委的誕生,標(biāo)志著是我國國有資產(chǎn)管理進(jìn)入出資人時(shí)代,其體制特點(diǎn)是:國家出資人職責(zé)由中央和地方政府“分別代表”,國資委行權(quán)履責(zé)實(shí)行權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任三統(tǒng)一,管資產(chǎn)和管人、管事三結(jié)合。然而,國資委作為政府“特設(shè)機(jī)構(gòu)”的法律地位以及職能定位,從成立那天起,就一直與質(zhì)疑和爭議相伴。管資產(chǎn)與管人、管事相結(jié)合,并沒有理清國資委的職權(quán)邊界。由于監(jiān)管與行權(quán)對(duì)象的含混與模糊,國資委不僅在管理國有資本,還在管國有企業(yè)的資產(chǎn)(法人財(cái)產(chǎn)),名為管資產(chǎn)、管事實(shí)則“管企業(yè)”,“婆婆”+“老板”是對(duì)國資委職能與地位的生動(dòng)寫照。實(shí)踐中,國資委一度傾向于做“中投二號(hào)”,過多強(qiáng)調(diào)其作為股東的微觀角色,而對(duì)國有資產(chǎn)面上的宏觀監(jiān)管職能被弱化,使得國資監(jiān)管的政策與規(guī)則“政出多門”,國有資產(chǎn)統(tǒng)一所有、統(tǒng)一監(jiān)管的體制格局難以真正形成。2008年頒布的《企業(yè)國有資產(chǎn)法》,非但沒有直面國資監(jiān)管的體制弊病,反倒賦予了履行公共管理職能的政府部門履行出資人職責(zé)的權(quán)限,現(xiàn)行立法在“中庸”的道路上加劇了國資在部門間“依法割據(jù)”的態(tài)勢。在全面深化改革的時(shí)代背景下,國資管理體制改革之路該往處去,成為理論迷茫實(shí)踐亦困惑帶有方向性的根本問題。為此,本文以“國有資產(chǎn)出資人法律制度研究”為題,立足于“管資本”的改革進(jìn)路,對(duì)國家作為出資人的有關(guān)法律理論以及國有資產(chǎn)的資本化運(yùn)營與監(jiān)管的法律改革與制度建構(gòu)問題進(jìn)行了回應(yīng)性的探究。論文堅(jiān)持從“歷史”中來、到“實(shí)現(xiàn)”中去的研究路徑,始終注重理論聯(lián)系實(shí)際的思維與文法,通過考察國企改革歷程,對(duì)國有資產(chǎn)所有權(quán)實(shí)現(xiàn)的制度進(jìn)路進(jìn)行了回顧,從實(shí)踐與實(shí)證的視角,闡釋了建構(gòu)國有資產(chǎn)出資人法律制度需要解決的核心問題,就是要塑造具有行為理性的國有資本(股權(quán))行使與監(jiān)管主體問題。針對(duì)理論和實(shí)踐中對(duì)國有資產(chǎn)的基本含義缺乏統(tǒng)一認(rèn)知的狀況,論文在大陸法系的理論框架里,對(duì)“財(cái)產(chǎn)”概念進(jìn)行了法學(xué)探源,提出了國有資產(chǎn)所有權(quán)為“歸屬權(quán)意義的國家所有權(quán)”的觀點(diǎn),使“國有資產(chǎn)”有關(guān)法律問題能在統(tǒng)一認(rèn)知的法學(xué)范式中進(jìn)行研討。“國家”作為國有資產(chǎn)的所有者,在向企業(yè)投資后身份轉(zhuǎn)為出資人,論文對(duì)國家的法律人格和國家職能的學(xué)說觀點(diǎn)進(jìn)行梳理和評(píng)論,主張國家作為出資人始終是公法人格,憑據(jù)民事法律人格“功能說”,認(rèn)為國家作為出資人的法律人格具有公私兼?zhèn)浞商匦�。論文還將國家的職能統(tǒng)合重構(gòu)為公共管理與所有者職能的二維構(gòu)成,并將國家出資人職能歸屬于國家的所有者職能。由于國家政治實(shí)體的主權(quán)特性以及法律人格的抽象性,使得“國家”難以滿足公司股東人格具體化要求。國家作為出資人,并不意味著國家自然可以成為民商法域的“股東”。國家作為出資人的職能承擔(dān)與權(quán)利行使問題,必須通過立法的功能創(chuàng)設(shè),通過制度建構(gòu)進(jìn)行法律擬制。論文認(rèn)為,所謂國有資產(chǎn)出資人法律制度是指確認(rèn)“國家”作為國有資產(chǎn)所有者對(duì)國家出資企業(yè)的出資人地位和出資人職能,規(guī)定各級(jí)政府代表國家履行出資人職責(zé)的職能配置、機(jī)構(gòu)設(shè)置及其管理體制,以及規(guī)制出資人權(quán)利(股權(quán))和出資人監(jiān)管權(quán)力行使等一整套法律制度規(guī)范的總稱。國有資產(chǎn)出資人法律制度具有三個(gè)方面的功能:一是職能界分功能,二是主體塑造功能,三是職責(zé)建構(gòu)功能。論文將現(xiàn)行立法建構(gòu)的出資人法律制度歸結(jié)為出資人管理體制、出資人主體以及出資人職責(zé)三個(gè)方面內(nèi)容。為厘清推動(dòng)改革的思路和方向,論文對(duì)現(xiàn)行國有資產(chǎn)出資人法律制度的理論爭議與實(shí)踐困惑進(jìn)行了綜述與解析。理論爭議表現(xiàn)為對(duì)國資委的法律主體地位及其行權(quán)履責(zé)“出資人”抑或“監(jiān)管人”的職能定位之爭。實(shí)踐困惑表現(xiàn)三個(gè)方面:一是國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營基礎(chǔ)法律關(guān)系辨識(shí)的困惑,二是“三層構(gòu)架”間產(chǎn)權(quán)所有與行使的困惑,三是如何厘清監(jiān)管層的國資委與經(jīng)營層的授權(quán)運(yùn)營機(jī)構(gòu)之間關(guān)系的困惑。論文還對(duì)美英日法以及新加坡等西方主要國家國有資產(chǎn)的立法政策與法制實(shí)踐進(jìn)行比較研究,總結(jié)了值得借鑒的域外經(jīng)驗(yàn)。由于國有資產(chǎn)所有權(quán)屬于國家所有,國家出資人職責(zé)由國家所有權(quán)制度演化而來,成為國有資產(chǎn)出資人法律制度的“元”概念。論文認(rèn)為,目前理論和實(shí)務(wù)界對(duì)國有資產(chǎn)出資人法律制度的諸多分歧與困惑,根源于對(duì)“國家出資人職責(zé)”這一概念的混沌認(rèn)識(shí)。在全面深化改革的語境下,推動(dòng)國有資產(chǎn)出資人法律制度改革,既要超越現(xiàn)實(shí)的紛繁爭鳴和體制博弈的利益趨向,更要追根溯源的“學(xué)術(shù)回歸”,需以法治的理性思維對(duì)“國家出資人職責(zé)”進(jìn)行學(xué)術(shù)檢討和法律重述。論文認(rèn)為,所謂國家出資人職責(zé)是指“國家”向企業(yè)出資后,基于出資人的法律地位而具有的監(jiān)督管理出資人權(quán)益和對(duì)國家出資企業(yè)依法行使出資人權(quán)利的職權(quán)和責(zé)任。結(jié)合國資委的法定職責(zé)以及國資委要么做“出資人”(即,股東)、要么做“監(jiān)管人”職能定位爭議,論文從本源屬性和權(quán)能結(jié)構(gòu)的兩個(gè)維度,對(duì)國家出資人職責(zé)進(jìn)行了法學(xué)重構(gòu)。論文主張,國家出資人職責(zé)是一個(gè)蘊(yùn)藏“私”權(quán)基因且公私并存的復(fù)合體,具有公私兼?zhèn)浞商匦缘男律拍睢；跈?quán)利與權(quán)力構(gòu)成“法權(quán)”統(tǒng)一體的分析范式,國家出資人職責(zé)的法律定位是“權(quán)利與權(quán)力內(nèi)在統(tǒng)一的經(jīng)濟(jì)法權(quán)”。按照股東權(quán)利(股權(quán))及法人財(cái)產(chǎn)均源自出資財(cái)產(chǎn)的公司法原理,論文認(rèn)為國家出資人職責(zé)的權(quán)源于國家所有權(quán),甚或說,國家出資人職責(zé)就是國有資產(chǎn)資本化或通過出資轉(zhuǎn)化了的國家所有權(quán)。論文基于對(duì)國家所有權(quán)的權(quán)能及結(jié)構(gòu)的解析,提出了國家出資人職責(zé)的權(quán)能由“股東治理”與“行政監(jiān)管”權(quán)能同體構(gòu)造的觀點(diǎn)。在借鑒德國行政私法“雙階理論”的基礎(chǔ)上,論文提出了國家出資人職責(zé)權(quán)能結(jié)構(gòu)是由股東治理與行政監(jiān)管“一體雙階”構(gòu)成的學(xué)術(shù)觀點(diǎn),并對(duì)兩項(xiàng)權(quán)能之間的隸屬性的位階關(guān)系進(jìn)行了闡析。基于對(duì)國家出資人職責(zé)“一體雙階”權(quán)能認(rèn)識(shí),論文不僅從理論上解釋了國資委法律主體地位的行政機(jī)關(guān)屬性,而且闡釋了國資委行權(quán)履責(zé)的股東治理與行政監(jiān)管職能應(yīng)當(dāng)一體行使、不能部門分割的法理,回應(yīng)了國資委“出資人”抑或“監(jiān)管人”的實(shí)踐爭論與理論糾結(jié),具有正本清源的學(xué)術(shù)價(jià)值。在借鑒國外法制經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上,論文提出了完善國有資產(chǎn)出資人法律制度的三項(xiàng)改革設(shè)想:(1)堅(jiān)持“國家統(tǒng)一所有”改革出資人職責(zé)“分別代表”制度,建構(gòu)統(tǒng)分結(jié)合的“大國資”管理體制。(2)把握“出資人監(jiān)管”的職能定位,推動(dòng)國資委組織機(jī)構(gòu)改革與功能再造。(3)實(shí)行國有資產(chǎn)監(jiān)管與運(yùn)營“縱向分離”,探索出資人職責(zé)權(quán)能配置模式的實(shí)踐路徑。基于國家出資人職責(zé)“一體雙階”的權(quán)能構(gòu)造,論文將國有資產(chǎn)出資人職責(zé)權(quán)能類型化行使,歸結(jié)為出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)代表國家或政府行使的出資人行政監(jiān)管權(quán)和股東治理權(quán)兩類法定職權(quán),并分別就出資人監(jiān)管權(quán)和股東治理的行使及內(nèi)容進(jìn)行了解析。為強(qiáng)化對(duì)監(jiān)管者的監(jiān)管、對(duì)規(guī)制者的規(guī)制,最后,論文對(duì)出資機(jī)構(gòu)人履行權(quán)履職監(jiān)督與法律責(zé)任的內(nèi)容進(jìn)行解構(gòu)和論述。
【關(guān)鍵詞】：國有資產(chǎn) 出資人 法律制度 研究
【學(xué)位授予單位】：西南政法大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：博士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號(hào)】：D922.291.91
【目錄】：

• 內(nèi)容摘要4-8
• Abstract8-14
• 導(dǎo)論14-23
• 一、選題研究的目的意義14-17
• (一) 論文選題的背景14-15
• (二) 理論意義與實(shí)踐價(jià)值15-17
• 二、研究綜述17-18
• (一) 國外情況17
• (二) 國內(nèi)情況17-18
• 三、研究思路18-21
• 四、研究方法與創(chuàng)新21-23
• 第一章 國有資產(chǎn)出資人法律制度的基本理論23-57
• 第一節(jié) 國有資產(chǎn)所有權(quán)的理論認(rèn)識(shí)24-42
• 一、國有資產(chǎn)的概念與本文的限定25-35
• 二、國有資產(chǎn)所有權(quán)的民法學(xué)解讀及本質(zhì)屬性35-42
• 第二節(jié) 國家作為出資人的法律人格及職能定位42-57
• 一、國家作為出資人的法律人格42-51
• 二、國家作為出資人的職能定位51-57
• 第二章 國有資產(chǎn)出資人法律制度源起的改革進(jìn)路——國企改革視域下國有資產(chǎn)所有權(quán)實(shí)現(xiàn)的制度進(jìn)路57-71
• 第一節(jié) “國有國營”體制內(nèi)的擴(kuò)權(quán)讓利60-63
• 一、利潤留成60-61
• 二、實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任制61-62
• 三、實(shí)施“利改稅”62-63
• 第二節(jié) 國有資產(chǎn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)“兩權(quán)分離”63-66
• 一、承包經(jīng)營責(zé)任制64-65
• 二、企業(yè)經(jīng)營權(quán)法定65-66
• 第三節(jié) 國有資產(chǎn)實(shí)行股份(股權(quán))制公司化運(yùn)營66-71
• 一、股份制改革試點(diǎn)67-68
• 二、公司制改造建立現(xiàn)代企業(yè)制度——國有資產(chǎn)出資人法律68-71
• 第三章 現(xiàn)行國有資產(chǎn)出資人法律制度的法理解構(gòu)及實(shí)踐困惑71-109
• 第一節(jié) 現(xiàn)行國有資產(chǎn)出資人法律制度的法理解析72-91
• 一、國有資產(chǎn)出資人法律制度的內(nèi)涵界定及功能分析72-75
• 二、現(xiàn)行國有資產(chǎn)出資人法律制度構(gòu)成的解讀75-91
• 第二節(jié) 現(xiàn)行國有資產(chǎn)出資人法律制度實(shí)踐的爭議與困惑91-109
• 一、國資委法律定位之爭94-102
• 二、國有資產(chǎn)運(yùn)營與管理模式的實(shí)踐困惑102-109
• 第四章 國外國有資產(chǎn)出資人相關(guān)法律制度的實(shí)踐及其經(jīng)驗(yàn)借鑒109-124
• 第一節(jié) 西方主要國家企業(yè)國有資產(chǎn)的立法政策與法制實(shí)踐110-119
• 一、美國110-111
• 二、英國111-112
• 三、法國112-114
• 四、日本114-116
• 五、新加坡116-119
• 第二節(jié) 西方主要國家企業(yè)國有資產(chǎn)法制實(shí)踐的經(jīng)驗(yàn)借鑒119-124
• 一、 “一企一法” 特別立法，營造體現(xiàn)國有資產(chǎn)運(yùn)營與監(jiān)管特性的法制環(huán)境120-121
• 二、劃清功能定位，分類監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)121
• 三、國有資產(chǎn)監(jiān)管職能權(quán)責(zé)明晰，，專職化、專業(yè)化管理成為新121-123
• 四、國有控股公司承擔(dān)國有資產(chǎn)資本經(jīng)營職能，國有資產(chǎn)監(jiān)管與123-124
• 第五章 國有資產(chǎn)出資人職責(zé)的法學(xué)重構(gòu)與完善出資人法律制度124-151
• 第一節(jié) 國家出資人職責(zé)的法學(xué)重構(gòu)125-136
• 一、本體屬性的法律重述——公私兼?zhèn)涞慕?jīng)濟(jì)法權(quán)126-130
• 二、權(quán)能結(jié)構(gòu)的法律重塑——股東治理與行政監(jiān)管權(quán)能“一體雙階”構(gòu)造130-136
• 第二節(jié) 完善現(xiàn)行國有資產(chǎn)出資人法律制度的改革設(shè)想136-151
• 一、堅(jiān)持“國家統(tǒng)一所有”改革出資人職責(zé)“分別代表”制度，建構(gòu)統(tǒng)分結(jié)合的“大國資”管理體制136-140
• 二、把握“出資人監(jiān)管”的職能定位，推動(dòng)國資委組織機(jī)構(gòu)改革140-145
• 三、實(shí)行國有資產(chǎn)監(jiān)管與運(yùn)營縱向分離，探索出資人職責(zé)權(quán)能配置模式的實(shí)踐路徑145-151
• 第六章 國有資產(chǎn)出資人職責(zé)“一體雙階”權(quán)能的類型化行使151-201
• 第一節(jié) 出資人行政監(jiān)管權(quán)151-179
• 一、出資人行政監(jiān)管權(quán)的界定與行使151-161
• 二、出資人行政監(jiān)管權(quán)的構(gòu)成161-179
• 第二節(jié) 出資人股東治理權(quán)179-201
• 一、出資人股東治理權(quán)的界定與行權(quán)主體179-186
• 二、出資人股東治理權(quán)的構(gòu)成及行使186-201
• 第七章 國有資產(chǎn)出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)行權(quán)履責(zé)的監(jiān)督與法律責(zé)任201-221
• 第一節(jié) 對(duì)出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)行權(quán)履責(zé)的監(jiān)督201-213
• 一、對(duì)出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)行權(quán)履責(zé)監(jiān)督的理論基礎(chǔ)201-205
• 二、對(duì)出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)行權(quán)履責(zé)監(jiān)督的法律途徑205-213
• 第二節(jié) 出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)行權(quán)履責(zé)的法律責(zé)任213-221
• 一、出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任213-216
• 二、出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)的行政責(zé)任216-218
• 三、出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)的民事責(zé)任218-221
• 參考文獻(xiàn)221-230
• 攻讀學(xué)位期間的科研成果230

本文編號(hào)：906973