【摘要】：我國上市公司治理中,監(jiān)督方式實(shí)行二元制(股東大會(huì)下設(shè)董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)兩個(gè)機(jī)關(guān),分別履行決策權(quán)與監(jiān)督權(quán))之監(jiān)事會(huì)制,履行公司監(jiān)督職權(quán)。我國上市公司國有股“一股獨(dú)大”,上市公司被內(nèi)部人控制,監(jiān)事會(huì)監(jiān)督功能失效,公司管理執(zhí)行層經(jīng)營不規(guī)范,損害公司整體利益,侵害中小股東利益,影響證券資本市場(chǎng)健康良性發(fā)展。為解決公司被內(nèi)部人控制問題,2001年8月,我國上市公司正式移植引入肇始于美國的獨(dú)立董事制度(獨(dú)立董事,是與公司不存利益關(guān)聯(lián)的董事。彌補(bǔ)美國公司治理一元制缺少專門監(jiān)督機(jī)關(guān)的缺陷,履行監(jiān)督職權(quán),防止董事會(huì)濫權(quán)與經(jīng)理執(zhí)行層控制公司),由此,我國上市公司監(jiān)事會(huì)與獨(dú)立董事兩種制度并存,共同履行監(jiān)督職能。因?yàn)槲覈?dú)立董事制度自身的構(gòu)建缺陷與不足,又與監(jiān)事會(huì)職權(quán)存在交叉和重疊,獨(dú)立董事制度有效性受到質(zhì)疑。筆者采用文獻(xiàn)研究與案例分析,從監(jiān)管層行政處罰的視角,分析獨(dú)立董事行政責(zé)任,試圖驗(yàn)證并表征獨(dú)立董事勤勉盡責(zé)。在第一部分內(nèi)容中,通過梳理我國獨(dú)立董事制度設(shè)立過程,解析了獨(dú)立董事的概念、特別法律特征、特殊職權(quán)與義務(wù)、法律責(zé)任,洞察到獨(dú)立董事制度自身的瑕疵與不周延,對(duì)制度細(xì)節(jié)具體執(zhí)行分析了彌補(bǔ)措施。第二部分通過證監(jiān)會(huì)的處罰決定,分析實(shí)證了我國上市公司經(jīng)營不規(guī)范,監(jiān)管層依法治市;獨(dú)立董事的監(jiān)督作用,有效性不明顯,甚至監(jiān)督失靈。第三部分是重點(diǎn)。筆者考察論述了我國公司治理對(duì)照實(shí)踐獨(dú)立董事與外部監(jiān)事制度,目的在于積累并總結(jié)與國情相符的實(shí)踐智慧,筆者提出了我國上市公司獨(dú)立董事完善的具體方法和實(shí)現(xiàn)路徑,結(jié)合行政處罰樣本案例進(jìn)行分析發(fā)現(xiàn),證券資本市場(chǎng)存在制度漏洞,是監(jiān)事會(huì)獨(dú)立董事“雙重監(jiān)督”失靈的根源,建議公司法增加上市公司“董事對(duì)公司債權(quán)人的責(zé)任制度”,補(bǔ)強(qiáng)上市公司監(jiān)督機(jī)關(guān)的監(jiān)督作用,對(duì)現(xiàn)行上市發(fā)行實(shí)施“注冊(cè)制”,具有必要性和重大現(xiàn)實(shí)意義。并籍此提出,要構(gòu)建中國特色的公司治理模式,應(yīng)從中國社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)出發(fā),尊重中國證券資本市場(chǎng)運(yùn)行規(guī)律,吸納融合獨(dú)立董事制度外部監(jiān)事制度的優(yōu)點(diǎn)。
[Abstract]:In the governance of listed companies in China, the supervision mode adopts the dual system (the board of directors and the board of supervisors under the general meeting of shareholders, which perform the power of decision-making and supervision respectively) and the supervisory power of the company. The state-owned shares of listed companies in China are "one big share", the listed companies are controlled by insiders, the supervisory function of the board of supervisors is ineffective, the management of the executive layer of the company is not standardized, the overall interests of the company are damaged, and the interests of small and medium shareholders are violated. Affect the healthy and healthy development of the securities capital market. In order to solve the problem that the company is controlled by insiders, in August 2001, China's listed companies formally introduced the independent director system, which originated in the United States (independent directors, which are directors with no interest in the company). To make up for the lack of special supervision organs in the United States corporate governance system, to perform supervision functions and powers, to prevent board of directors from abusing power and managers to control companies at the executive level), thus, the board of supervisors and the independent directors of listed companies in China coexist with each other. Jointly perform supervisory functions. The validity of the independent director system is questioned because of the defects and deficiencies in the construction of the independent director system in our country and the overlapping and overlapping of the functions and powers of the board of supervisors. By means of literature research and case analysis, the author analyzes the administrative responsibility of independent directors from the perspective of administrative penalty of supervision level, and tries to verify and characterize the diligence and due diligence of independent directors. In the first part, through combing the process of the establishment of the independent director system in China, the author analyzes the concept of independent director, special legal characteristics, special functions and duties, legal liability and insight into the defects and improper extension of the independent director system itself. The detailed implementation of the system analysis of remedial measures. The second part, through the punishment decision of CSRC, analyzes and proves that the management of listed companies in China is not standardized, and the supervision authorities govern the market in accordance with the law; the supervision function of independent directors is not obvious, and even the supervision is out of order. The third part is the focus. The author investigates and discusses the independent director and external supervisor system of corporate governance in China, aiming at accumulating and summarizing the practical wisdom in accordance with the national conditions. The author puts forward the concrete methods and realization paths for the improvement of independent directors of listed companies in China. Based on the sample cases of administrative penalty, it is found that there are institutional loopholes in the securities capital market, which is the root cause of the failure of "double supervision" of the independent directors of the board of supervisors. It is suggested that the company law should increase the "responsibility system of directors to corporate creditors" of listed companies. It is necessary and practical to strengthen the supervision function of the supervision organs of listed companies to carry out the "registration system" for the current listing and issuing. Therefore, in order to construct the corporate governance model with Chinese characteristics, we should proceed from the characteristics of China's socialist market economy, respect the operating law of China's securities capital market, and absorb the advantages of the external supervisor system of the independent director system.
【學(xué)位授予單位】：中國社會(huì)科學(xué)院研究生院
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號(hào)】：F271

【相似文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前10條

1 謝榮興;論我國上市公司的獨(dú)立董事制度建設(shè)[J];中外企業(yè)文化;2000年14期

2 華云龍;;獨(dú)立董事制度[J];資本市場(chǎng);2000年12期

3 呂靈華;建立和完善上市公司獨(dú)立董事制度[J];財(cái)經(jīng)理論與實(shí)踐;2001年05期

4 許偉杰;上市公司引入獨(dú)立董事制度若干問題探討[J];福建論壇(經(jīng)濟(jì)社會(huì)版);2001年07期

5 李哲,董海峰;獨(dú)立董事制度:在中國現(xiàn)實(shí)下的再思考[J];法學(xué);2001年07期

6 孫光焰;我國應(yīng)如何引入獨(dú)立董事制度[J];法學(xué);2001年07期

7 何松明;不斷完善我國上市公司的獨(dú)立董事制度[J];宏觀經(jīng)濟(jì)管理;2001年09期

8 喻猛國;獨(dú)立董事制度缺陷分析[J];經(jīng)濟(jì)理論與經(jīng)濟(jì)管理;2001年09期

9 張成君,鄧祥永;建立中國特色的獨(dú)立董事制度[J];經(jīng)濟(jì)論壇;2001年18期

10 游向前,陳文梅;關(guān)于我國上市公司獨(dú)立董事制度若干問題的探討[J];經(jīng)濟(jì)師;2001年07期

相關(guān)會(huì)議論文 前10條

1 李明輝;;從獨(dú)立董事制度在大陸法系國家(地區(qū))的移植看公司治理的國際趨同問題[A];當(dāng)代會(huì)計(jì)評(píng)論（第2卷第1期）[C];2009年

2 周娟;;獨(dú)立董事制度及相關(guān)問題研究述評(píng)[A];中國會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)2007年學(xué)術(shù)年會(huì)論文集（上冊(cè)）[C];2007年

3 李松濤;畢秀水;于洋;;不完全契約與契約的完全——關(guān)于獨(dú)立董事制度的幾點(diǎn)思考[A];國有經(jīng)濟(jì)論叢2001——“企業(yè)家與專家高層論壇：國企改革新思路學(xué)術(shù)研討會(huì)”論文集[C];2001年

4 郭曉紅;;試論獨(dú)立董事制度的缺陷及發(fā)展對(duì)策[A];2003年福建省會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)理論研討論文專輯[C];2003年

5 張國芬;;試論獨(dú)立董事制度[A];紀(jì)念房地產(chǎn)開發(fā)會(huì)計(jì)學(xué)術(shù)委員會(huì)成立十周年論文集[C];2004年

6 張瑜;;獨(dú)立董事制度的有關(guān)情況及若干問題探討[A];2006年度中國總會(huì)計(jì)師優(yōu)秀論文選[C];2007年

7 葉祥松;;獨(dú)立董事制度若干問題[A];與時(shí)俱進(jìn) 開拓進(jìn)取（下）[C];2002年

8 王妍;荊德剛;;現(xiàn)階段完善我國上市公司獨(dú)立董事制度的構(gòu)想[A];國有經(jīng)濟(jì)論叢2001——“企業(yè)家與專家高層論壇：國企改革新思路學(xué)術(shù)研討會(huì)”論文集[C];2001年

9 浦增平;;初談獨(dú)立董事制度的完善[A];中國民商法實(shí)務(wù)論壇論文集[C];2001年

10 李曉斌;張彩蓉;;試論說上市公司獨(dú)立董事制度 兼談對(duì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(征求意見稿)》的幾點(diǎn)看法[A];中國民商法實(shí)務(wù)論壇論文集[C];2001年

相關(guān)重要報(bào)紙文章 前10條

1 王冬嶺;我國上市公司獨(dú)立董事制度存在的問題[N];財(cái)會(huì)信報(bào);2005年

2 記者 上官衛(wèi)國;上市公司獨(dú)立董事制度啟動(dòng)[N];中國證券報(bào);2001年

3 河洪;獨(dú)立董事制度先天不足[N];法制日?qǐng)?bào);2003年

4 王石;期貨公司獨(dú)立董事制度建設(shè)的思考[N];期貨日?qǐng)?bào);2005年

5 杜萍;走出獨(dú)立董事制度誤區(qū)[N];市場(chǎng)報(bào);2002年

6 袁振華;獨(dú)立董事制度亟待提高實(shí)效[N];證券時(shí)報(bào);2007年

7 美國加州大學(xué)伯克利分校法學(xué)院訪問學(xué)者 黃丹華;獨(dú)立董事制度化虛為實(shí)[N];證券時(shí)報(bào);2010年

8 記者 鄭文明 實(shí)習(xí)記者 張童;青島力促落實(shí)獨(dú)立董事制度[N];中國證券報(bào);2001年

9 趙曉輝　陶俊潔;獨(dú)立董事制度已岌岌可危[N];中華工商時(shí)報(bào);2012年

10 資深財(cái)經(jīng)評(píng)論人 劉雨田;建立職業(yè)化獨(dú)立董事制度事不宜遲[N];上海證券報(bào);2013年

相關(guān)博士學(xué)位論文 前10條

1 毛政發(fā);獨(dú)立董事制度研究[D];中共中央黨校;2003年

2 黨文娟;獨(dú)立董事制度、治理行為與激勵(lì)機(jī)制研究[D];重慶大學(xué);2008年

3 鄧菊秋;獨(dú)立董事制度研究[D];四川大學(xué);2002年

4 邵少敏;我國獨(dú)立董事制度：理論分析和實(shí)證研究[D];浙江大學(xué);2004年

5 劉惠萍;基于委托代理理論的獨(dú)立董事制度相關(guān)運(yùn)行機(jī)制研究[D];天津大學(xué);2005年

6 毛志宏;獨(dú)立董事制度與會(huì)計(jì)透明度相關(guān)性的實(shí)證研究[D];吉林大學(xué);2006年

7 王金全;我國上市公司獨(dú)立董事制度有效性研究[D];暨南大學(xué);2006年

8 李紅琨;我國上市公司獨(dú)立董事制度研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2009年

9 申富平;獨(dú)立董事制度有效性保障問題研究[D];河北大學(xué);2007年

10 肖曙光;我國上市公司獨(dú)立董事制度的功能研究[D];中南大學(xué);2006年

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前10條

1 鄒津;我國獨(dú)立董事制度完善的研究[D];湖南大學(xué);2008年

2 晉小華;完善我國獨(dú)立董事制度的研究[D];貴州大學(xué);2008年

3 艾卉;論我國公司治理中的獨(dú)立董事制度[D];華東政法大學(xué);2008年

4 董志;對(duì)完善我國獨(dú)立董事制度的思考[D];首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué);2008年

5 路丹;獨(dú)立董事制度研究[D];黑龍江大學(xué);2009年

6 楊振;我國上市公司獨(dú)立董事制度與控制權(quán)私利的關(guān)系研究[D];暨南大學(xué);2011年

7 東培華;我國上市公司獨(dú)立董事制度存在問題及對(duì)策研究[D];河海大學(xué);2005年

8 朱景原;我國上市公司獨(dú)立董事制度建設(shè)現(xiàn)狀的研究[D];清華大學(xué);2004年

9 曹雁翎;中國獨(dú)立董事制度的再思考[D];東北財(cái)經(jīng)大學(xué);2005年

10 魏俊峰;上市公司獨(dú)立董事制度研究[D];鄭州大學(xué);2005年

，

本文編號(hào)：2469383