本文以法律的經(jīng)濟(jì)分析方法和比較法為工具,解析了美國(guó)證券交易委員會(huì)于2000年8月頒布的公平披露規(guī)則,探討該規(guī)則與反內(nèi)幕交易法的聯(lián)系與區(qū)別,同時(shí)結(jié)合我國(guó)信息披露和內(nèi)幕交易的理論和實(shí)踐,以考鑒中國(guó)引進(jìn)這一制度的可行性,從而為規(guī)制選擇性披露以及完善內(nèi)幕交易的法律監(jiān)管作出貢獻(xiàn)。 本文共分四章。第一章探討選擇性披露行為的成因和對(duì)證券市場(chǎng)的影響,并對(duì)美國(guó)反內(nèi)幕交易法律和選擇性披露的關(guān)系進(jìn)行了分析,以此說(shuō)明公平披露規(guī)則的法理依據(jù)。第二章介紹和分析公平披露規(guī)則的立法背景、內(nèi)容及在實(shí)踐中的運(yùn)用,并對(duì)規(guī)則實(shí)施以來(lái)發(fā)生的相關(guān)案例進(jìn)行評(píng)析。第三章對(duì)公平披露規(guī)則進(jìn)行客觀評(píng)價(jià),分析規(guī)則的影響和局限性,同時(shí)結(jié)合規(guī)則實(shí)施后的市場(chǎng)反應(yīng)情況,介紹和分析發(fā)行人如何采取應(yīng)對(duì)措施避免違反規(guī)則。第四章結(jié)合中國(guó)實(shí)際進(jìn)行公平披露規(guī)則的本土化研究,分析我國(guó)實(shí)施該規(guī)則的可行性和必要性。根據(jù)上述分析,認(rèn)為我國(guó)應(yīng)當(dāng)借鑒美國(guó)的公平披露規(guī)則,但必須同時(shí)完善信息披露制度,改革現(xiàn)有的監(jiān)管體系,健全上市公司和證券公司的內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)內(nèi)幕交易的法律監(jiān)管,才能更好地規(guī)范選擇性披露和內(nèi)幕交易行為。 

【文章來(lái)源】：蘇州大學(xué)江蘇省 211工程院校

【文章頁(yè)數(shù)】：57 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
導(dǎo)言
    一、研究背景
    二、研究方法
    三、研究特點(diǎn)與限制
第一章 公平披露規(guī)則的法理分析
    一、選擇性披露概述
    二、選擇性披露的成因
    三、選擇性披露對(duì)證券市場(chǎng)的影響
    四、美國(guó)反內(nèi)幕交易法與選擇性披露的關(guān)系
第二章 公平披露規(guī)則的內(nèi)容及其適用
    一、公平披露規(guī)則的立法背景
    二、公平披露規(guī)則的內(nèi)容
    三、有關(guān)公平披露規(guī)則的案例分析
第三章 公平披露規(guī)則的評(píng)價(jià)
    一、公平披露規(guī)則的影響
    二、公平披露規(guī)則的局限性
    三、公平披露規(guī)則的應(yīng)對(duì)措施
第四章 公平披露規(guī)則的本土化研究
    一、我國(guó)的信息披露制度及其與公平披露規(guī)則的比較
    二、我國(guó)上市公司選擇性披露的實(shí)證分析
    三、借鑒公平披露規(guī)則，完善內(nèi)幕交易的法律監(jiān)管
結(jié)語(yǔ)
參考文獻(xiàn)
攻讀學(xué)位期間公開(kāi)發(fā)表的論文
后記



本文編號(hào)：3380010