本文關(guān)鍵詞：洗錢方法，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

    （五）利用雙重發(fā)票洗錢

    利用雙重發(fā)票洗錢是另外一種常用的隱瞞非法金錢收益的方法。在這種方法中，公司故意 以抬高的價格從國外的子公司訂購貨物，比如某批貨物實際價值只有80萬美元，卻以100萬 美元的價格成交。公司付款時按子公司開出的100萬美元的發(fā)票付款，而子公司入帳時以實 際價值80萬美元的發(fā)票入帳，二者之間的差價就由非法金錢收益構(gòu)成，，由子公司存入國外的 特定帳戶中。在有些情況下，這種方法也可以倒過來用，就是公司故意按低價出售貨物，子 公司以實際價值付款，二者之間的差價由公司存入本公司的秘密國外銀行帳戶。通過合法的 貿(mào)易，掩蓋了非法金錢收益的真正來源。

    （六）利用收購金融機構(gòu)洗錢

    財大氣粗的犯罪集團利用手中控制的巨額資金，收購本國或外國的金融機構(gòu)，然后通過收 購的金融機構(gòu)洗錢，這可能是最難發(fā)現(xiàn)的一種洗錢方法。通過控制整個金融機構(gòu)，洗錢者可 以不再局限于掩飾犯罪收益這一直接目的。他們有效地參與本地銀行系統(tǒng)并使之轉(zhuǎn)而為其利 用。此類運作可以使洗錢者操縱代理銀行業(yè)務(wù)關(guān)系，辦理隔夜存款，發(fā)放國外貸款，也可以 利用業(yè)務(wù)優(yōu)勢，辦理更多免予現(xiàn)金交易報告的存款。這種與金融要素相結(jié)合的洗錢模式，使 洗錢犯罪發(fā)展成為一種更加獨立的犯罪行為。

    （七）利用外匯交易所洗錢

    利用外匯交易所或經(jīng)紀行，洗錢者也可以實現(xiàn)犯罪收益的轉(zhuǎn)移。外匯交易所通常建設(shè)得如 同商店前臺，可以進行大額現(xiàn)金交易。對于外匯交易所存入銀行的大筆現(xiàn)金，銀行通常不過 問現(xiàn)金的來源。在外匯交易所洗錢，洗錢者可以避免使用傳統(tǒng)的銀行機構(gòu)，因此避免了因現(xiàn) 金交易報告而產(chǎn)生的風(fēng)險。1982年墨西哥金融危機時，散布于美國與墨西哥邊境一帶的外匯 交易所提供了一條洗錢的途徑。當(dāng)時墨西哥實行銀行國有化，美元存款被凍結(jié)，比索貶值， 大量比索涌入美國的外匯交易所以求換成美元。據(jù)美國海關(guān)估計，每年向當(dāng)局申報的通過交 易中心處理的錢就有10億美元，而未經(jīng)申報秘密轉(zhuǎn)移的錢也在10億美元以上。[7]（八）利用信用卡洗錢

    在發(fā)達國家，信用卡是一種常用的支付手段。在使用信用卡購物時，持卡人在選購好商品 以后，把信用卡交給商家，商家拿出壓卡機壓卡，制作出簽購單。持卡人審查簽購單，如果 沒有發(fā)現(xiàn)問題，就在簽購單上簽字。商家憑簽購單向信用卡的發(fā)卡銀行要求付款。發(fā)卡銀行 向商家付款，并收取一定的手續(xù)費。然后，再根據(jù)業(yè)務(wù)的規(guī)則，向持卡人發(fā)出付款通知書， 由持卡人向銀行付清款項。[8]當(dāng)信用卡被用作跨國貿(mào)易的支付工具時，就有可能成為洗錢 者的重要工具。特別是在自動支付系統(tǒng)允許持卡人直接交易和網(wǎng)上交易的情況下，跨國洗錢 行為將不可避免。和信用卡支付相類似的電話支付形式，也可能被用于洗錢。

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