本文關(guān)鍵詞：企業(yè)內(nèi)部控制流程手冊，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

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3 進(jìn)行評標(biāo)

受委托組織招標(biāo)的部門或者受委托的招標(biāo)公司從規(guī)定的專家?guī)熘须S機(jī)抽取評標(biāo)專家，并成立評標(biāo)委員會。評標(biāo)委員會組成應(yīng)不少于規(guī)定人數(shù)；評標(biāo)委員會的組成必須由內(nèi)部人員和外部專家共同組成；與投標(biāo)人有利害關(guān)系的人不應(yīng)擔(dān)任評標(biāo)委員會委員；評標(biāo)委員會組成人員名單在中標(biāo)結(jié)果確定之前應(yīng)當(dāng)保密。

物資供應(yīng)商、施工單位、設(shè)計單位或者監(jiān)理單位投標(biāo)后，由評標(biāo)委員會按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行開標(biāo)，并記錄開標(biāo)的全過程，然后備案。如果投標(biāo)人少于規(guī)定數(shù)量，應(yīng)重新進(jìn)行招標(biāo)，或者向有關(guān)主管部門做出書面說明，在取得有關(guān)主管部門的批準(zhǔn)后，可以繼續(xù)進(jìn)行招標(biāo)。投標(biāo)文件由評標(biāo)委員會進(jìn)行評審，出具評標(biāo)報告，并由評標(biāo)委員會全體成員簽字。評標(biāo)報告報由采購部門/項目管理部門/建設(shè)單位負(fù)責(zé)人和主管副總或其授權(quán)人審閱。主管副總或其授權(quán)人員在推薦的備選單位范圍中確定中標(biāo)廠家。根據(jù)項目性質(zhì)和金額的差異，部分項目的中標(biāo)廠家還需要由總經(jīng)理審批。批準(zhǔn)后由采購部門/項目管理部門/建設(shè)單位向中標(biāo)廠家發(fā)出中標(biāo)通知書，并負(fù)責(zé)將招、投標(biāo)活動相關(guān)文件整理歸檔。采用公開招標(biāo)方式的，采購部門/項目管理部門/建設(shè)單位在發(fā)出中標(biāo)通知書之前應(yīng)將中標(biāo)結(jié)果在網(wǎng)站上公示一定時間，如果有投訴，上述部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)回復(fù)處理意見。

法律事務(wù)部門對中標(biāo)后的相關(guān)法律文件應(yīng)該進(jìn)行審核。

根據(jù)項目的金額和性質(zhì)的差異，審計部門應(yīng)該不同程度地參與項目招標(biāo)工作。 4

(二) 合同的簽訂

合同主要包括股份公司統(tǒng)談統(tǒng)簽合同、統(tǒng)談分簽合同和自行采購合同；省/市子公司統(tǒng)談統(tǒng)簽合同、統(tǒng)談分簽合同和自行采購合同；地/市分公司統(tǒng)談分簽合同和自行采購合同。

編制設(shè)備集中采購目錄

采購部門定期編制設(shè)備集中采購目錄，目錄中主要包括設(shè)備類別、采購方式等內(nèi)容。目錄中規(guī)定了允許下級公司自行采購的設(shè)備種類。設(shè)備集中采購目錄交由采購部門負(fù)責(zé)人審核無誤后，上報總經(jīng)理辦公會議審批，批準(zhǔn)后，以文件形式下發(fā)給下級公司及本級公司相關(guān)部門。下級公司及本級公司相關(guān)部門按該文件的要求進(jìn)行設(shè)備集中采購，并以其為合同簽訂的指導(dǎo)文件。

審批及簽訂合同

如果是通過商務(wù)談判的方式確定物資供應(yīng)商、施工單位、設(shè)計單位或者監(jiān)理單位的，由采購部門/項目管理部門/建設(shè)單位擬定商務(wù)條款部分和技術(shù)條款部分，經(jīng)采購部門/項目管理部門/建設(shè)單位和相關(guān)部門(含財務(wù)和技術(shù)等部門)的專家審閱后，匯總上述兩個部分以形成草擬合同。然后由采購部門/項目管理部門/建設(shè)單位與物資供應(yīng)商、施工單位、設(shè)計單位或者監(jiān)理單位進(jìn)行相關(guān)設(shè)備購買的談判。

如果是通過招標(biāo)選定物資供應(yīng)商、施工單位、設(shè)計單位或者監(jiān)理單位的，由采購部門/項目管理部門/建設(shè)單位按照招標(biāo)文件的技術(shù)規(guī)范書和商務(wù)規(guī)范書擬定合同初稿。

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確定合同文本初稿以后，由法律事務(wù)部門或者其授權(quán)部門就合同規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行審閱，由財務(wù)部門就合同規(guī)定的付款條件及方式進(jìn)行審閱。審閱無誤后，由采購部門/項目管理部門/建設(shè)單位編制合同審批表，采購部門/項目管理部門/建設(shè)單位、法律事務(wù)部門和財務(wù)部門負(fù)責(zé)人或者授權(quán)人員在合同審批表上簽字，并視項目金額和性質(zhì)的不同分別由不同權(quán)限機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批。審批通過后，由采購部門/項目管理部門或其授權(quán)單位的法人代表或者其授權(quán)人與物資供應(yīng)商、施工單位、設(shè)計單位或者監(jiān)理單位的簽訂正式采購合同。

如果下級公司所簽訂的設(shè)備購買合同屬于上級公司規(guī)定的統(tǒng)談分簽的范圍時，，下級公司應(yīng)遵循上級公司簽訂的設(shè)備購買框架協(xié)議的基本規(guī)定。

采購部門/項目管理部門建立并定期更新物資供應(yīng)商、施工單位、設(shè)計單位或者監(jiān)理單位檔案，以便于公司對上述供應(yīng)商和服務(wù)商的情況進(jìn)行監(jiān)督，如果檔案留存信息表明上述供應(yīng)商和服務(wù)商可能無法保證所供貨物的及時提供、售后服務(wù)或者其他服務(wù)工作的質(zhì)量，則公司需要根據(jù)情況對將來同類工程的供應(yīng)商和服務(wù)商的選擇做出調(diào)整。

3 檢查合同執(zhí)行情況

上級公司采購部門/項目管理部門會同財務(wù)部門、法律事務(wù)部門將定期或不定期組織人員對下級公司簽訂的合同進(jìn)行檢查，確定其是否符合上級公司的設(shè)備集中采購目錄和框架協(xié)議的規(guī)定，簽訂的合同是否規(guī)范，并將檢查結(jié)果記錄留檔。

4 建立設(shè)備價格信息庫

采購部門/項目管理部門應(yīng)該建立健全物資供應(yīng)商、施工單位、設(shè)計單位或者監(jiān)理單位的相關(guān)價格信息庫。價格信息庫收集各種電信相關(guān)設(shè)備物資的價格、各級公司簽訂的設(shè)備購買合同的相關(guān)設(shè)備物資價格、施工單位建安費(fèi)用的價格、設(shè)計單位或者監(jiān)理單位的服務(wù)價格，并由專門人員及時更新。價格信息庫的信息主要對在招、投標(biāo)工作和采購合同的簽訂中確定設(shè)備價格起指導(dǎo)和參考的作用。

根據(jù)合同的金額和性質(zhì)的差異，審計部門和紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)該不同程度地參與合同簽訂的談判和簽訂工作。 5

目錄

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1.1

1.2

1.3

1.4

1.5

1.6

1.7 資本性支出業(yè)務(wù)流程 .................................................................................. 1 招標(biāo)及合同管理業(yè)務(wù)流程 ........................................................................................................... 1 一般工程資本性支出業(yè)務(wù)流程 ................................................................................................. 14 應(yīng)急工程資本性支出業(yè)務(wù)流程 ................................................................................................. 40 零星固定資產(chǎn)采購業(yè)務(wù)流程 ..................................................................................................... 51 國際線路支出業(yè)務(wù)流程 ............................................................................................................. 59 切塊規(guī)模管理業(yè)務(wù)流程 ............................................................................................................. 72 資本承擔(dān)業(yè)務(wù)流程 ..................................................................................................................... 75

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標(biāo)簽： 企業(yè)內(nèi)部控制流程手冊

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